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会计内帐购材料未开票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 呆萌的香菇 发表的提问：
老师您好！ 请问专项应付买材料会计分录怎样做
你好，项应付款购入原材料 借；原材料，贷；银行存款 今后需要根据资产折旧或者无形资产摊销等情况，把专项应付款结转到其他收益核算 借；专项应付款，贷；其他收益
121楼
2022-12-29 07:23:59
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呆萌的香菇：回复邹老师 老师我把投资收益改换成其他收益一项目补助款可以吗？ 负责表不平呢，差专项应付款那个数 ，怎么样才能把表调平(专项应付款收款做在贷方，摊销做在贷方两数已相冲了怎么会还不平呢)
2022-12-29 07:47:40
邹老师：回复呆萌的香菇你好，这个根本不涉及投资收益科目的 把专项应付款结转到其他收益核算是这样做分录 借；专项应付款，贷；其他收益 收到专项应付款的时候这样做分录， 借；银行存款，贷；专项应付款 这样不会导致导致专项应付款不平啊
2022-12-29 08:09:35
呆萌的香菇：回复邹老师 没有其他收益科目那增到那科目才行呢
2022-12-29 08:29:41
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你需要在财务软件中的损益科目里面增加其他收益 这个科目
2022-12-29 08:41:21
呆萌的香菇：回复邹老师 增加不了，这样改了不行吗？
2022-12-29 09:00:08
邹老师：回复呆萌的香菇你好，如果无法增加，那就只能是这样修改了
2022-12-29 09:18:56
呆萌的香菇：回复邹老师 老师负责表是什么原因不平呢
2022-12-29 09:36:41
邹老师：回复呆萌的香菇你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2022-12-29 09:57:11
呆萌的香菇：回复邹老师 差额就是专项应付款这笔数
2022-12-29 10:20:41
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你需要去检查你单位报表专项应付款期末余额是否正确了 你能提供一下你专项应付款分录（包括数字），以及做完分录之后报表专项应付款金额是多少吗
2022-12-29 10:36:08
呆萌的香菇：回复邹老师
2022-12-29 10:56:23
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你单位报表的期末未分配利润有包括专项应付款结转到其他收益的这个发生额吗？
2022-12-29 11:13:32
呆萌的香菇：回复邹老师 专项应付款总收50万，第一个月总用了28630，表余额是对的。
2022-12-29 11:29:45
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你专项应付款余额没有错，那应当就是期末未分配利润数据有错误
2022-12-29 11:40:15
呆萌的香菇：回复邹老师 未分配利润包括了其他收益
2022-12-29 11:50:49
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你给的利润表是包括了其他收益 但是不知道你资产负债表的期末未分配利润是否包括其他收益的
2022-12-29 12:10:52
呆萌的香菇：回复邹老师 有了，上年未分配利润是323562.67，本月利润是86831.58。负责表利润是410394.25
2022-12-29 12:40:47
邹老师：回复呆萌的香菇你好，你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计
2022-12-29 13:06:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 往事如烟 发表的提问：
购进材料会计分录怎么做
您好！借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款等。
122楼
2023-01-03 05:47:52
全部回复
往事如烟：回复宋生老师 原材料领用时的会计分录，原材料记入成本的会计分录又是什么呢
2023-01-03 06:09:57
宋生老师：回复往事如烟您好！生产领用的时候接：生产成本-直接材料。贷：原材料。
2023-01-03 06:21:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 文静的发夹 发表的提问：
我们是医药研发企业，购入研发材料会计分录要怎么做
您好 借：原材料 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款等 研发领用 借：研发支出——费用化（资本化）支出 贷：原材料
123楼
2023-01-03 06:17:05
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 静 发表的提问：
科技公司接了项目，采购材料40000元直接用在项目上，想问从开始到结束的会计分录
你好！借原材料 贷 应付账款等 领用借 研发支出 贷 原材料
124楼
2023-01-03 06:38:22
全部回复
静：回复QQ老师 采购的材料直接用在工程项目上的，不是研发用的。 采购付款时借原材料—XX 贷银行存款 领用和后面结转时怎么做分录啊
2023-01-03 07:15:24
QQ老师：回复静你好！在建工程或工程施工科目下核算
2023-01-03 07:28:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
老师好，我想问一下，采购材料当月收到发票，和当月没收到发票的会计分录怎么做，
你好 采购材料当月收到发票，借；原材料，贷；应付账款等科目 当月没收到发票的，借；原材料，贷；应付账款——暂估
125楼
2023-01-03 06:46:35
全部回复
美丽心情：回复邹老师 那收到发票呢？
2023-01-03 07:15:48
美丽心情：回复邹老师 那收到发票呢？
2023-01-03 07:41:55
邹老师：回复美丽心情你好，今后收到发票 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；应付账款——某某单位
2023-01-03 07:53:41
美丽心情：回复邹老师 也可以不走暂估吧，直接走应付账款可以吗？
2023-01-03 08:17:20
邹老师：回复美丽心情你好，不可以的，购进材料没有取得发票，必须通过应付账款——暂估科目核算的
2023-01-03 08:33:31
美丽心情：回复邹老师 还没有收到发票付钱的时候呢？
2023-01-03 08:55:15
邹老师：回复美丽心情你好，借； 预付账款，贷；银行存款
2023-01-03 09:10:21
美丽心情：回复邹老师 我觉得我应该这样问，采购时当月没有收到发票但付款的分录，收到发票和同时付款的分录
2023-01-03 09:33:12
美丽心情：回复邹老师 我觉得我应该这样问，采购时当月没有收到发票但付款的分录，收到发票和同时付款的分录
2023-01-03 09:59:42
美丽心情：回复邹老师 已经付款后，收到发票的分录，计提税的分录，缴税的分录。
2023-01-03 10:17:54
邹老师：回复美丽心情你好 采购时当月没有收到发票但付款的分录，借；预付账款，贷；银行存款 收到发票和同时付款的分录，借；原材料，贷；银行存款 已经付款后，收到发票的分录，借；原材料，贷；预付账款 计提税的分录，缴税的分录（这里的税，具体是指的什么税款呢？）
2023-01-03 10:41:51
美丽心情：回复邹老师 发票上面上面有税额吗？
2023-01-03 10:54:46
美丽心情：回复邹老师 我收到发票但是当月没有收入，所有就没有抵扣，不是应该计提吗？求分录，几个月后有收入了，要抵扣了，求分录
2023-01-03 11:04:53
邹老师：回复美丽心情你好，如果是取得的增值税发票，发票上面会有税额体现的
2023-01-03 11:18:55
美丽心情：回复邹老师 人呢
2023-01-03 11:33:31
邹老师：回复美丽心情你好，具体是收到什么内容的 发票呢？
2023-01-03 11:52:25
美丽心情：回复邹老师 就原材料的发票啊
2023-01-03 12:15:16
邹老师：回复美丽心情你好 收到原材料的发票当月没有收入，所以就没有抵扣，分录是 借；原材料，应交税费-应交增值税（待认证进项税额），贷；银行存款等科目 之后抵扣的时候，借；应交税费-应交增值税（进项税额），贷；应交税费-应交增值税（待认证进项税额）
2023-01-03 12:37:38
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 玩命的鲜花 发表的提问：
采购材料，收到增值税发票和保险费发票，材料未验收入库，货款未支付，应该怎么做会计分录呢
你好 借：原材料 贷：应付账款
126楼
2023-01-03 07:14:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 迷路的导师 发表的提问：
采购材料一批，上月预付部分，这个月余款尚未收到，怎么做会计分录
您好， 借：预付账款 贷：银行存款
127楼
2023-01-04 05:47:11
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 秀丽的诺言 发表的提问：
东风公司从 M 公司采购材料一批,预付给对方购货教40000元。统制会计分录。
同学你好 借，预付账款40000 贷，银行存款40000
128楼
2023-01-04 06:11:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
129楼
2023-01-04 06:35:30
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @ 眼睛大的书包 发表的提问：
工厂购原材料会计分录？
借：原材料 应交税费~应交增值税~进项税额 贷：应付账款
130楼
2023-01-04 06:53:34
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 舒适的长颈鹿 发表的提问：
写出下列业务所涉及商业银行的所有会计分录： 华创公司于5月4日来开户银行工行江南支行申请办理汇票5万元。江南支行审核受理并签发汇票。5月8日华创公司在外省的鑫磊公司购买材料4万元，以5万元的汇票进行货款结算。5月10日鑫磊公司向其开户行建行未央支行提交汇票申请收款4万元的货款。假定工行江南支行和建行未央支行所在地均为双设机构。并且款项结算均通过商业银行之间跨系统支付办理。
借 银行存款 5万 贷 汇票支出账户 5万 借 汇票支出账户 5万 贷 银行存款 5万
131楼
2023-01-04 07:12:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 合适的外套 发表的提问：
购买材料，运费已经支付了，购买的材料费和税费还未支付，怎么做会计分录？
你好，借原材料，贷银行存款，应付账款。
132楼
2023-01-05 06:41:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 斯文的夕阳 发表的提问：
购入材料，未说有没有付款，但未验收入库会计分录怎么处理
如果也没有付款 也没有收到货 那就不用做账
133楼
2023-01-05 06:59:18
全部回复
小舒老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 深情的龙猫 发表的提问：
材料未入库，款暂欠的会计分录
Dr：在途物资 Cr：应付账款
134楼
2023-01-05 07:11:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 罗可柳树 发表的提问：
新开的厂，在4月20号三名机手来学习开机，领用了材料（只是学习开机，开出来的单个成品未经包装，全部报废处理），这个会计分录怎么做？
您好，记入营业外支出-非正常损失。
135楼
2023-01-06 06:04:41
全部回复
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