蔡蔡宇：回复靖曦老师 销售费用，没有发票的

蔡蔡宇：回复靖曦老师 没有发票可以吗？

靖曦老师：回复蔡蔡宇您可以做一个明细表，跟工资表似的作为原始凭证

馨乐：回复宸宸老师 先计提后支付

宸宸老师：回复馨乐您好，那就是计入“其他应付款”科目

馨乐：回复宸宸老师 借方入什么科目，贷方是其他应收款

宸宸老师：回复馨乐借“管理费用等 【这个看该员工所属部门】 如果是公司先支付，再从员工里扣的话，采用”其他应收款“

馨乐：回复宸宸老师 意思就是先全部入费用里面，不需要考虑个人和公司

宸宸老师：回复馨乐您好，借方全部算入费用等科目 贷方会分实发工资和个人缴纳部门的社保以及公积金的

馨乐：回复宸宸老师 比如计提个税， 借方管理费用 贷方应交税费～个税

宸宸老师：回复馨乐您好，个税也是在上面一笔分录里体现的 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 其他应付款——社保/公积金 【个人缴纳部分】 应交税费——个人所得税

会丫头：回复文老师 第六题应该怎么写会计分录啊

文老师：回复会丫头车间的的折旧记入制造费用，行政管理部门的记入管理费用贷方是累计折旧

王慧慧：回复玲老师 我们是下个月15号才发上个月的工资，所以在当月的时候就由公司交社保和医保，等到15号的时候再从工资扣除，那当月付出去医保和社保的钱的时候如何记账

玲老师：回复王慧慧支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 其他应收款职工

2333333：回复袁老师 那我之前没有分开做的话有关系吗

2333333：回复袁老师 jQuery1113007438662567289045_1515563200862?????????????????

袁老师：回复2333333没有关系的

????牛轧糖。没有????：回复徐阿富老师 那我可以把工资计入销售费用-职工薪酬，然后把社保和公积金计入管理费用吗

徐阿富老师：回复????牛轧糖。没有????你好，这个可以的，没问题的

紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的