爱听歌的酒窝：回复meizi老师 我现在对建账那里没有问题，对和出纳工作对接那一块不懂

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好 ；     对接就是月末处理下对账 账实核对一致就行。  有差异才做调整   

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 平时工作我和出纳有什么交集吗？注意什么？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 处理现金和银行账嘛？

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好；   出纳工作要注意的是：  一、现金收付：    1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。  若收到假币予以没收，由责任人负责。  2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。  多付或少付金额，由责任人负责。  3．把每日收到的现金送到银行。  不得“坐支”。    4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。  特殊情况需审批。    6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。    二、银行账处理：   1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。    2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。  每日下班之前填制结报单。    3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。    4．公司账务章平时由出纳保管。  每日下班后账务章交总经理处。    三、报销审核    1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。  若无，应补。    2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。  若有，问明原因或不予报销。   3．正规发票是否与收据混贴。  若有，应分开贴。    4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。  若超过，应重填。    5．大、小金额是否相符。  若不相符，应更正重填。    6．报销内容是否属合理的报销。  若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。    7．支付证明单上是否有总经理签字。  若无，不予报销。  要及时把报销的票据给会计做账  

泥巴wpfgjk：回复东老师 公司装修费计入到哪里。

东老师：回复泥巴wpfgjk金额大的话，计入到长期待摊费用摊销

泥巴wpfgjk：回复东老师 分录怎么写呢

泥巴wpfgjk：回复东老师 十八九万多不

东老师：回复泥巴wpfgjk金额不小了   借：长期待摊费用  贷：银行存款   借：管理费用  贷：长期待摊费用

泥巴wpfgjk：回复东老师 这个是不是还有摊销年限，处理方法是不是跟固定资产差不多

东老师：回复泥巴wpfgjk对，在租赁期内摊销就行

泥巴wpfgjk：回复东老师 还是一次性摊销完吗

泥巴wpfgjk：回复东老师 不能一次性直接计入开办费吗

东老师：回复泥巴wpfgjk计入开办费也可以，也是慢慢摊销的

qiaohongyan108：回复meizi老师 不是，我们开矿架线吧！

meizi老师：回复qiaohongyan108你好 那这个服务费也是为了后期取得收入发生的直接费用计入主营业务成本核算

qiaohongyan108：回复meizi老师 是为了生产的，但是计入哪个科目合适了？制造费用？2万金额有点大

meizi老师：回复qiaohongyan108你好 那你就计入制造费用-服务费去核算

qiaohongyan108：回复meizi老师 要不要摊销了？

meizi老师：回复qiaohongyan108你好 要的 后面你要分摊到生产成本去

陈诗晗老师：回复明天会更好稽核是指税务一个专门的部门，查账比较厉害。 监督检查是指正常的监督和检查。没有涉及到稽核的。

明天会更好：回复陈诗晗老师 那稽核是查账的话，那为什么稽核检查与业务经办是不相容职务呀？

陈诗晗老师：回复明天会更好稽核是专门 查账的，看你是否偷税漏税。 业务经办这是做这业务的。自然 是不相容的。

流云：回复王超老师 老师你举得例子好像既与财务报表无关，也与审计无关呀。 我问的是，为什么有些内部控制与财务报表有关，却与审计无关呢。审计不就是审计财务报表吗？ 还有有的内部控制与审计有关，怎么又可能与财务报表无关呢？

王超老师：回复流云你好，我再举一个例子，比如会计制度要求，财务报表的保管期限要达到20年，但是有的企业只保管10年。这个是跟财务报表有关，但是跟审计无关的

萌哒哒的小萝卜：回复宋生老师 参照哪个服务业哪个行业学习呢

宋生老师：回复萌哒哒的小萝卜你好！你可以看下装修涉及，还有建筑工程