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小企业会计准则所得税
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
用友软件，退回企业所得税。小企业会计准则
汇算清缴退回吗 借应交税费-所得税贷利润分配 借银存贷应交税费
16楼
2023-01-28 08:43:25
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，小企业会计准则没有损益调整，用哪个科目呢，所得税退款留抵
同学你好 用利润分配未分配利润
17楼
2023-01-28 09:51:25
全部回复
11876948484884：回复朴老师 借：应交税费-应交企业所得税 (应退款金额) 贷：利润分配-未分配利润 吗
2023-01-28 10:11:33
朴老师：回复11876948484884对的 这样做就可以的
2023-01-28 10:29:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
小企业会计准则下 所得税调整 的会计分录
你好，是汇算清缴的时候，补交了企业所得税吗 
18楼
2023-01-28 11:20:49
全部回复
天青色等烟雨：回复邹老师 老师，是的，那这个分录怎么做
2023-01-28 11:43:46
邹老师：回复天青色等烟雨你好 借：利润分配—未分配利润   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
2023-01-28 12:06:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ jw 发表的提问：
小企业会计准则，2021.12月底计提所得税123464.83元，2022.1月份缴纳69875.4元，如何冲减多计提的企业所得税？
你好，小企业会计准则，跨年冲减多计提的企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：利润分配——未分配利润
19楼
2023-01-28 12:33:29
全部回复
jw：回复邹老师 不需要通过以前年度损益调整嘛？
2023-01-28 12:54:53
邹老师：回复jw你好，小企业会计准则，是没有  以前年度损益调整  科目的 
2023-01-28 13:14:08
jw：回复邹老师 没有嘛？有的呀
2023-01-28 13:37:46
邹老师：回复jw你好 小企业会计准则，是没有  以前年度损益调整  科目的  你单位的软件有，说明不是执行的 小企业会计准则
2023-01-28 14:05:14
jw：回复邹老师 那如何调整呢？
2023-01-28 14:32:59
邹老师：回复jw你好，小企业会计准则，跨年冲减多计提的企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：利润分配——未分配利润 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-01-28 14:49:50
jw：回复邹老师 如果企业财务软件上有以前年度损益调整科目，如何调增
2023-01-28 15:08:40
邹老师：回复jw你好，小企业会计准则，跨年冲减多计提的企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润
2023-01-28 15:38:34
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 内向的香烟 发表的提问：
小企业会计准则和企业所得税法差异在制定层面，企业内部，加强员工方面有哪些建议
你好，你是说税会差异吗
20楼
2023-01-28 13:42:18
全部回复
小惑老师：回复内向的香烟还是说员工在所得税中注意什么
2023-01-28 14:05:45
内向的香烟：回复小惑老师 就是小企业会计准则和企业所得税法在制定时候有什么建议可以使得税会差异更小，还有企业内部在税会（小企业会计准则方面的建议，员工能力的建议
2023-01-28 14:24:24
小惑老师：回复内向的香烟这个不存在税会差异小的，因为两个的口径是不一样的。为什么要缩小税会差异呢
2023-01-28 14:50:09
内向的香烟：回复小惑老师 这么说吧，就是给小企业会计准则和企业所得税法的制定给点建议
2023-01-28 15:00:58
内向的香烟：回复小惑老师 然后给小企业内部的税会工作提建议，给小企业员工提建议，就这三个方面
2023-01-28 15:23:35
小惑老师：回复内向的香烟就是给小企业会计准则和企业所得税法的制定给点建议 没太明白您要表达意思？给这两个法制定的建议？ 对于员工，严格按照会计法和税法，取得相关业务发票，合理取得发票，不买卖发票。按照公司的财务制度及流程做处理
2023-01-28 15:35:49
内向的香烟：回复小惑老师 小企业会计准则和企业所得税法的差异您知道吧
2023-01-28 16:04:50
内向的香烟：回复小惑老师 就这两法的差异提出建议，在制定层面，企业内部层面，加强员工能力层面
2023-01-28 16:34:46
小惑老师：回复内向的香烟这个真不太清楚，怎么在内部层面制定，税会差异是根据业务引起的，跟你说的我觉得没什么关系
2023-01-28 16:49:57
内向的香烟：回复小惑老师 比如，小企业内部建立观察组，观察小企业会计准则和企业所得税法实行过程中出现的问题记录并加以改正
2023-01-28 17:13:40
小惑老师：回复内向的香烟这个是要跟企业业务结合的，单纯说这些没发说
2023-01-28 17:26:09
内向的香烟：回复小惑老师 行吧行吧
2023-01-28 17:43:22
小惑老师：回复内向的香烟好的，祝您学习愉快！
2023-01-28 18:07:08
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