首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
应交增值税的会计编码
分享
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彪壮的睫毛膏 发表的提问：
老师，小规模应交税费科目编码是多少？应交税费-应交增值税科目编码又是多少呢
您好 增值税一级科目：2251应交税费 增值税二级科目：225101应交增值税
1楼
2023-01-27 16:25:41
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 青青 发表的提问：
用友T3里的会计科目里的应交税费编码本来是2221的 ，会计准则没有选错 但是应交税费的编码却是1704是怎么回事
这个可以改的。但是1704肯不对
2楼
2023-01-27 17:53:38
全部回复
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 香蕉哈密瓜 发表的提问：
老师，我账套里应交税费科目编码是2221- 应交增值税2221.01- 那我应收留抵税额退税款科目编码是怎么设置呢？
你好 一般都有 应收出口退税款 科目的 看一下
3楼
2023-01-27 19:07:27
全部回复
香蕉哈密瓜：回复朱立老师 我这个是退留抵的进项税额，我看到一些出口企业的退税都是把应收出口退税挂在其他应收款的下级科目作为二级科目核算，我这个也挂在其他应收款款下增设一个应收留抵退税款吗？还是新增一个一级科目应收留抵退税款与其他应收款并列呢？
2023-01-27 19:42:34
朱立老师：回复香蕉哈密瓜软件里不能添加一级科目的   没有 应收出口退税款的话 那就在其他应收款＋二级科目吧
2023-01-27 20:12:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 点点滴滴 发表的提问：
老师，应交税费的科目代码是2221，应交税费—应交增值税的代码是2221001。 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）的代码是多少？ 应交税费—未交增值税 的代码是多少
你好，这个是你们自己增加的，你增加三级科目，二级科目就行。
4楼
2023-01-27 19:57:54
全部回复
点点滴滴：回复郭老师 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）是三级科目 应交税费—未交增值税 是二级科目，是这个意思吗
2023-01-27 20:27:44
郭老师：回复点点滴滴你好 对的 都是在2221下面的
2023-01-27 20:54:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ .com 发表的提问：
求甲企业应编制的会计分录，其中应交税费-应交增值税怎么求
你好，需要计算做好了发给你
5楼
2023-01-27 20:48:48
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 栀熏 发表的提问：
增值税预交税的项目编码是什么
同学您好， 异地提供建筑服务的纳税人填写《建筑工程施工许可证》上的编号,根据相关规定不需要申请《建筑工程施工许可证》的建筑服务项目,不需要填写
6楼
2023-01-27 21:55:01
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 梓豫 发表的提问：
麻烦老师，帮我看一下我的会计分录编制的对吗？不涉及 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 科目
你的第二个未交增值税是怎么回事，之前的留抵吗
7楼
2023-01-27 22:58:15
全部回复
梓豫：回复郭老师 简易计征➖ 预缴的增值税
2023-01-27 23:19:50
郭老师：回复梓豫借简易计税贷预缴，银存
2023-01-27 23:44:26
郭老师：回复梓豫你第一个分录增值税留抵税额改应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-01-28 00:11:05
梓豫：回复郭老师 老师，我不太明白为什么转出未交增值税，我进项比销项大，留抵下个月，不是应该计入增值税留抵吗？
2023-01-28 00:22:38
梓豫：回复郭老师 开出简易计征发票，不需要计提转到未交增值税吗？
2023-01-28 00:35:52
郭老师：回复梓豫转出未交增值税借方余额表示留抵 简易计税单独做，不结转，下月交
2023-01-28 01:05:40
梓豫：回复郭老师 那下个月冲减这个月的留抵，如何做分录呢？目前我的转出未交增值税余额很大，一直没做转出。
2023-01-28 01:19:51
郭老师：回复梓豫继续留抵，下月你销项大于进项，转出未交不就在贷方了，抵扣借方的， 需要交税借转出未交增值税 贷未交增值税
2023-01-28 01:39:37
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
实务中 应交增值税–预交增值税什么情侣用到，最常见的会计分录怎样编制？
“预交增值税”明细科目，核算一般纳税人转让不动产、提供不动产经营租赁服务、提供建筑服务、采用预收款方式销售自行开发的房地产项目等，以及其他按现行增值税制度规定应预缴的增值税额。 分录：借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款
8楼
2023-01-28 00:24:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ kj_qQiO7SUdagz7 发表的提问：
已交过营业税补开增值税发票编码603开具 这部分对应的增值税申报表如何填写
你好，并入正常的 收入申报
9楼
2023-01-28 01:20:31
全部回复
kj_qQiO7SUdagz7：回复邹老师 不对吧，这部分已经交过税了
2023-01-28 01:47:45
邹老师：回复kj_qQiO7SUdagz7你好，那怎么当时在营业税的时候没有申报
2023-01-28 02:03:01
kj_qQiO7SUdagz7：回复邹老师 是没有开发票，但营业税交过了
2023-01-28 02:21:45
邹老师：回复kj_qQiO7SUdagz7那应当可以抵扣当时预交的税金
2023-01-28 02:47:14
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
月末有当期销项149600，当期进项51293，未交增值税204000，应交增值税302307，应该怎么编写会计分录
你需要哪个业务的分录？
10楼
2023-01-28 02:37:02
全部回复
暖暖：回复罗老师 这是年末，要结出应交增值税
2023-01-28 03:11:38
罗老师：回复暖暖借 应交税费-应交增值税-转出应交增值税 204000 贷 应交税费-应交增值税 204000
2023-01-28 03:34:02
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 学堂用户jhxak2 发表的提问：
2021年 9 月份，甲公司当月发生增值税销项税额合计为 500000元， 增值税进项税额转出合计为 30000 元,增值税进项税额合计为 300000 元。 (1)计算当月应交增值税 （2) 9 月 30 日，甲公司当月实际交纳增值税 200000 元：编制会计 分录 （3）月末，该公司将尚未交纳的其余增值税税款 30000 元转账。编 制会计分录 （4) 10 月 10日，甲公司交纳 9月份未交增值税.编制会计分录
同学您好 1、当月应交增值税= 500000-（ 300000-30000）=230000 2、借 应交税费——应交增值税（已交税金） 200000 贷 银行存款 200000 3、借 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 30000 贷 应交税费——未交增值税30000 4 借 应交税费——未交增值税 30000 贷 银行存款 30000
11楼
2023-01-28 03:39:30
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 惘然 发表的提问：
老师，应交税费-转出未交增值税是应该每个月末编辑这个会计分录吧
你好！你有税要交才做。
12楼
2023-01-28 04:33:11
全部回复
惘然：回复宋生老师 就是说我还这个月有开票出去，下个月初要交税，那么我月底是不是就要将应交增值税转到未交增值税里面去
2023-01-28 04:54:49
宋生老师：回复惘然您好！是的。就是这样。 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2023-01-28 05:24:27
惘然：回复宋生老师 @宋老师:那我月底未做这个分录，下个月出需要补做吗
2023-01-28 05:46:16
宋生老师：回复惘然您好！下个月缴纳的时候借应交税费-未交增值税 贷银行存款
2023-01-28 06:03:28
惘然：回复宋生老师 @宋老师:就是我当月末未做借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税，那么下个月处我要补录这个会计分录呢
2023-01-28 06:13:44
宋生老师：回复惘然你好！你有要交的税，但是没有做分录？
2023-01-28 06:24:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 冲销上期 上期留底的会计分录怎么编写。 上期留底 5929.36 本期应交193.68 实际应该留底 不用交增值税 5735.68 借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42 贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00 借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68
你不用缴纳增值税，你可以不用结转增值税的
13楼
2023-01-28 05:42:50
全部回复
欣悦：回复辜老师 借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42 贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00 借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68 就是这两笔分录不用编写时吗？ 本月的 进项税额不用从借方转到贷方吗？
2023-01-28 06:06:25
辜老师：回复欣悦是的，不用缴纳增值税，可以不用编写的
2023-01-28 06:31:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
业务：发生100万销售收入。 求：增值税会计分录。 一，确认收入时 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 97.08 应交税金-增（销）2.92 二，缴纳时 借：应交税金-应交增值税（已交）2.92 贷 ：银行存款2.92 。 这个二级科目后的（销）（已交）之间 要结转吗？,
14楼
2023-01-28 07:08:58
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙根据你的分录来看应该是小规模 通过应交税费-应交增值税，贷方反应应纳税额，借方表示缴纳的增值税，不需要结转
2023-01-28 07:36:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 大方的大雁 发表的提问：
应如何编制涉及增值税的会计分录
你好，销售货物和其他服务销售免税政策
15楼
2023-01-28 08:33:11
全部回复
暖暖老师：回复大方的大雁减免的金额是14/1.03*3%=0.41万
2023-01-28 09:03:34
暖暖老师：回复大方的大雁3借银行存款14 贷主营业务收入13.59 应交税费应交增值税0.41
2023-01-28 09:24:31
暖暖老师：回复大方的大雁借应交自行应交增值税0.41 贷营业外收入0.41
2023-01-28 09:47:05
暖暖老师：回复大方的大雁借银行存款12 贷其他业务收入11.43 贷应交税费应交增值税0.57
2023-01-28 10:09:27
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料