11876948484884：回复东老师 出报表金蝶用友等系统自己出吧？

东老师：回复11876948484884对财务软件的话，一般就是自己出报表

助教：回复蒋老师 我做手工帐，没有做账软件

蒋老师：回复助教那你可能也得手工转出银行账之类的，和她核对

助教：回复蒋老师 嗯，那用快账电脑做账的话，明细账，总账还要做吗

蒋老师：回复助教不用的，你登记记账凭证之后，所有明细账总账会自动生成的

不会游泳的鱼：回复沈家本老师 我是分别记账，只是在同一个账本里面可不可以？

沈家本老师：回复不会游泳的鱼您好，只要您分开核算，同一个账本下也是可以的。

不会游泳的鱼：回复沈家本老师 那老师，我的应交增值税明细账本需要购本那一种类型的啊，是不是借方和贷方的9个三级科目都要反应在账本上面啊？有没有这种账本卖啊？

沈家本老师：回复不会游泳的鱼您好，不需要9个明细科目的，只要选择借方贷方多栏式就可以了 一般纳税人在“应交税费-应交增值税”明细账的借、贷方设置分析项目，在借方分析栏内设“进项税额”、“已交税金”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”和“转出未交增值税”项目；在贷方分析栏内设“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”项目。“应交税费-应交增值税”明细账有两种设置办法：一是多栏式设置，二是设9个三级明细科目。由于设9个三级明细科目办法期末结转工作量大，通常设置借方贷方多栏式。 为您提供解答，如满意，请五星好评哦

不会游泳的鱼：回复沈家本老师 就是外面卖的应交增值税明细账，左边的是借方，右边的是贷方，一共9个三级明细，发生了就填，不发生就不填，到了月末在结转是嘛？

沈家本老师：回复不会游泳的鱼您好，是的，月末结转，您的理解是正确的

不会游泳的鱼：回复沈家本老师 月末结转如果要交税和有留底在账本上面那个科目反应呀

沈家本老师：回复不会游泳的鱼您好，如果，月末《应缴税费 -- 应缴增值税》科目余额是正数（余额在贷方），本月要交税则结转分录为 借：应缴税费 -- 应缴增值税 -- 转出未交增值税 贷：应缴税费 -- 未交增值税 4、如果，月末《应缴税费 -- 应缴增值税》科目余额是负数（余额在借方），本月可留抵，则结转分录为： 借：应缴税费 -- 未交增值税 贷：应缴税费 -- 应缴增值税 --转出未交增值税 如果月末《应缴税费 -- 未交增值税》余额在借方（负数）说明该余额要下月留抵； 如果月末《应缴税费 -- 未交增值税》余额在贷方（正数）说明该余额就是本月要交税的数额； 为您提供解答

不会游泳的鱼：回复沈家本老师 那在年末借方和贷方要结平？

快乐满满：回复吴月柳 请问老师什么时候用到写上结转？

吴月柳：回复快乐满满跨年才需要结转

克诱艰学：回复方老师 @方老师:嗯，老师，再请教下，拿到补助和发放补助的会计分录怎么做？

方老师：回复克诱艰学借银行存款 其他应付款-应付补贴款 发放时 借其他应付款-应付补贴款 贷现金或银行存款

克诱艰学：回复方老师 @方老师:好的，谢谢老师！

方老师：回复克诱艰学不客气，祝你生活愉快！

R南岸：回复文静老师 那不选C的原因是什么？还是答案错了？

文静老师：回复R南岸这题C是正确的，同学

高挑的鸭子：回复东老师 是什么意思呢，报销不应该写报销单吗，记账凭证+报销单+发票，这才是完整的一套资料

东老师：回复高挑的鸭子你说的是正规的，有些不正规的不一定按照你说的做

高挑的鸭子：回复东老师 难道说，会计凭着发票，登记记账凭证，然后记账凭证+发票，就这两张，实际工作中这也可以吗

东老师：回复高挑的鸭子代账公司这么做的比较多

高挑的鸭子：回复东老师 不是代账公司，那一般公司都是怎么做的呢，就是说拿到一张发票，接下来该怎么处理

东老师：回复高挑的鸭子拿到发票以后填写费用报销单，然后让相关的人员签字才能报销。

高挑的鸭子：回复东老师 问题是我们不是代账公司，也没有看到会计有填写什么报销单啊

东老师：回复高挑的鸭子那就是你们公司制度有问题

高挑的鸭子：回复东老师 会计偷懒？直接记账凭证+发票，没有写报销单，签字，对吧

东老师：回复高挑的鸭子对的，也可能公司财务制度不完善