K14617785746499：回复meizi老师 我也是这么做的，但是做完之后，我的应交税费不平

meizi老师：回复K14617785746499 你好；   不平衡 。不会的； 都会平衡的； 你月末记得进项税认证后 做结转哦   

K14617785746499：回复meizi老师 怎么结转，老师

K14617785746499：回复meizi老师 月末怎么结转，老师，不会

meizi老师：回复K14617785746499 你好 ；    比如   结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

岳老师：回复 易期末，您计算销项税额、进项税额，然后做以下分录 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 这就是按照差额计算出来的。

善良的刺猬：回复玲老师 二次销售的增值税，借方是挂固定资产清理吗

玲老师：回复善良的刺猬收到钱了借方是银行存款 看一下上面的分录