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交纳增值税的会计分录
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代老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 雨 发表的提问：
老师好，会计月底计提的当月增值税，分录是借：应交税费-未交增值税，次月交纳的时候分录是写，应交税费-应交增值税还是应交税费-未交增值税呢，
计提借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
16楼
2023-01-28 11:38:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ ???????????? 发表的提问：
缴纳上月增值税的会计分录为舍么应交税费应交增值税已交税金，而不是未交增值税
你好，如果是一般纳税人 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 而不是已交税金明细
17楼
2023-01-28 12:30:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.83w
引用 @ 翼 发表的提问：
计提应交税金-应交增值税（已交税金）的会计分录是什么？我知道缴纳的分录，请问计提时的分录是？
你好，这个一交税金是当月缴纳当月的，你们是吗？
18楼
2023-01-28 13:54:55
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翼：回复郭老师 是的，我知道缴纳时分录是借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款，请问计提时的分录是？
2023-01-28 14:05:49
郭老师：回复翼借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税已交税金
2023-01-28 14:35:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 颍川 发表的提问：
一般纳税人，在异地预交增值税的会计分录？
你好，借；应交税费——应交增值税（已交税金），贷；银行存款
19楼
2023-01-28 14:47:58
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颍川：回复邹老师 以后回来所在地的时候，就按正常的分录做下去，然后转出未交增值税到未交增值税，交税的时候是借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，应交税费——应交增值税（已交税金）吗？
2023-01-28 15:19:37
邹老师：回复颍川你好，是的，是这样处理
2023-01-28 15:33:21
颍川：回复邹老师 应交税费——应交增值税（已交税金）和应交税费——预交税金这两个科目有什么区别？
2023-01-28 15:46:38
邹老师：回复颍川你好，应交税费——应交增值税（已交税金），这个就是当月缴纳当月的税款，也就是预交的税款 没有应交税费——预交税金这个科目的
2023-01-28 16:07:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 阿花 发表的提问：
本月应交增值税1776元，期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷：应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借：应交税费-未交增值税1776 贷：银行存款1776
你好，是的这样做结转，缴纳分录的
20楼
2023-01-28 16:12:38
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职称：注册会计师,税务师

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