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少收客户货款会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 幸福快车道 发表的提问：
收到客户货款，但商品无成本，怎样做会计分录？
借银行存款 贷主营业务收入应交税费-增值税
16楼
2023-01-28 12:03:03
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 方向与定位 发表的提问：
工厂收回货款，需给客户返点，怎么做会计分录
你好 开红字发票 冲收入 原来收入分录不变 金额负数
17楼
2023-01-28 13:12:08
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方向与定位：回复玲老师 老师，我记得是退货才开红字发票
2023-01-28 13:31:09
玲老师：回复方向与定位你好 返点销售也可以开红字发票
2023-01-28 13:53:21
方向与定位：回复玲老师 只有这种办法吗？返点可以计入销售费用科目吗！如果可以，该怎样做分录？借：销售费用-返点 贷：库存现金，可以吗？
2023-01-28 14:11:58
玲老师：回复方向与定位你好 实务中也有做销售费用的。可以的。
2023-01-28 14:30:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 烟雨轻尘 发表的提问：
工厂收回货款，需给客户返点，怎么做会计分录
开红字发票是冲收入的分录 收入分录 不变 金额负数
18楼
2023-01-28 14:20:07
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烟雨轻尘：回复玲老师 可不可以: 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应收账款
2023-01-28 15:09:51
玲老师：回复烟雨轻尘对的 可以的 可以这样写
2023-01-28 15:34:48
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
19楼
2023-01-28 15:10:29
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2023-01-28 15:39:23
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2023-01-28 16:00:11
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜蜜的高山 发表的提问：
少收货款，但未记收入，怎么做分录。 发货时未记销售收入，但收款时，客户少给了，该怎么做分录？
既然你的收款数和发货说都不一致，收款时候记实收，发货时记实发，这样余额就是多收货款的或少发货物，不要那么复杂了 收款时，借 银行或现金 贷 应收账款 发货时，借 应收账款 贷 主营业务收入（假如不考虑税金） 这样你只要看应收款的余额，就知道是多收还是少收了
20楼
2023-01-28 16:24:18
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