首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
成本结转暂估会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ blue 发表的提问：
建筑公司暂估成本，借：工程成本-暂估，贷：应付账款-暂估；结转成本：借：主营业务成本 ，贷：应付账款-暂估； 冲暂估：借：工程成本-暂估（红字），贷：应付账款-暂估（红字）；结转成本时：借主营业务成本，贷工程成本-暂估；这样做分录对吗？
你好 你之前不是结转过一次成本了。 你还结转成本 不就重复了哦。
16楼
2023-01-28 12:11:55
全部回复
blue：回复meizi老师 不用重新结转吗？
2023-01-28 12:25:00
meizi老师：回复blue 你好     先把前面的红冲了    结转成本：借：主营业务成本  负数  ，贷：应付账款-暂估；负数 。 然后 结转 ：借  主营业务成本贷工程施工 。这样才对   
2023-01-28 12:36:29
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 456 发表的提问：
老师好，暂估材料10万，当时已经结转成本了，一直没来票，我要年报了需要冲回10万暂估吗？咋做分录呀
你好 材料是真实来了，发票没来？ 不需要调账 所得税申报时，调整申报表即可！
17楼
2023-01-28 13:31:53
全部回复
456：回复老江老师 调表后需要缴纳所得税了，全部的分录咋做呀？老师
2023-01-28 13:56:00
老江老师：回复456调表，不需要写分录 调表后，要交所得税了，分录 借 所得税费用 贷应交税费
2023-01-28 14:14:06
456：回复老江老师 用不用以前年度损益调整这个账
2023-01-28 14:35:22
老江老师：回复456这个不需要调账（咱账务处理并没有错）
2023-01-28 14:48:59
456：回复老江老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 15:16:26
老江老师：回复456不客气 请及时评价，谢谢
2023-01-28 15:31:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ rain 发表的提问：
原材料暂估之后成本怎么结转，待发票之后会计分录，以及成本怎么操作
您好！借主营业务成本-暂估 贷库存商品-暂估等。 收到发票后冲减上面的预估，然后做正确的。
18楼
2023-01-28 14:43:04
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Happy 发表的提问：
2022年5月，冲2021年的暂估，成本已经结转，我会计分录怎么做？没有成本差异。
你好，你之前的暂估凭证是借主营业务成本贷应付账款暂估吗？那你现在的话，你可以 借应付账款暂估 贷利润分配未分配利润 小企业会计准则的做法。
19楼
2023-01-28 15:38:29
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
暂估入库如何登记会计分录，如何结转成本，实际收到时如何冲
你好 借 库存商品-暂估 贷 应付账款-暂估 结转成本 借 主营业务成本 贷 库存商品-暂估 实际收到负数冲掉就可以了。
20楼
2023-01-28 16:49:38
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料