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帖子
采购暂估入库会计分录
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
11.6w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
加工费如何暂估入库会计分录
借;制造费用等科目 贷;应付账款-暂估应付账款
16楼
2023-01-28 11:48:42
全部回复
徐阿富老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
5.85w
引用 @
嫣灵
发表的提问:
暂估入库的的会计分录是什么?
借原材料或库存商品 代应付账款-暂估
17楼
2023-01-28 12:56:36
全部回复
徐阿富老师:
回复
嫣灵
贷而不是代,打错字了
2023-01-28 13:13:24
嫣灵:
回复
徐阿富老师
库存商品中到单价是含税单价还是不含税呢
2023-01-28 13:32:13
徐阿富老师:
回复
嫣灵
你好按照不含税金额暂估
2023-01-28 13:57:07
嫣灵:
回复
徐阿富老师
上月暂估入库,错按含税金额暂估了,怎么办呢?
2023-01-28 14:07:55
徐阿富老师:
回复
嫣灵
你好,差额冲红就可以
2023-01-28 14:31:04
嫣灵:
回复
徐阿富老师
具体分录怎么做呢
2023-01-28 14:54:29
徐阿富老师:
回复
嫣灵
差额借库存商品负数金额 贷应付帐款-暂估负数金额
2023-01-28 15:06:25
嫣灵:
回复
徐阿富老师
那应付账款金额就不对了吧
2023-01-28 15:31:42
徐阿富老师:
回复
嫣灵
你好,这个是暂估,我们是为了库存和成本及时入账,应付帐款无所谓的,因为发票到了要把暂估冲红重新入库的
2023-01-28 15:48:10
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
艳
发表的提问:
请问下采购材料暂估入库,因为采购材料的发票未到,某个会计做了一笔这个分录,这样做行吗?可以审计吗?
货物暂估入库,进项税不用暂估的,按货物的价值暂估入库就可以
18楼
2023-01-28 14:20:48
全部回复
艳:
回复
辜老师
然后等到收到发票的时候,他又把这个税冲回去,这样不行吧
2023-01-28 14:50:04
艳:
回复
辜老师
现在就是要审计,是要按正确的改过来吗
2023-01-28 15:16:34
辜老师:
回复
艳
不用的,不用暂估进项税的,你可以让审计进行调整
2023-01-28 15:44:49
艳:
回复
辜老师
重点是后面有一年冲回的进项,要不要按正确的先改过来再审计?
2023-01-28 15:54:55
辜老师:
回复
艳
可以的,可以先修改过了的
2023-01-28 16:15:23
艳:
回复
辜老师
好的,谢谢老师
2023-01-28 16:33:30
辜老师:
回复
艳
好的,客气,帮到你就好
2023-01-28 16:57:04
艳:
回复
辜老师
请问下如果是18年暂估了,19年入帐还是一样冲减暂估入库按发票入帐吗
2023-01-28 17:15:32
辜老师:
回复
艳
收到发票,冲减暂估,按发票入账
2023-01-28 17:38:49
艳:
回复
辜老师
好的好的
2023-01-28 17:58:18
辜老师:
回复
艳
好的,客气,帮到你就好
2023-01-28 18:13:06
糖果老师
职称:
注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题:
0.64w
引用 @
A~陌唸°
发表的提问:
一般纳税人,暂估入库和暂估冲回会计分录怎么做?现在账面上挂了79万的暂估入库
1、暂估入库凭证 借:原材料或库存商品 贷:应付账款--暂估材料 2、次月冲回暂估入库凭证 借:原材料或库存商品(红字) 贷:应付账款--暂估材料(红字) 收到发票按正常账务处理就行。
19楼
2023-01-28 15:42:40
全部回复
A~陌唸°:
回复
糖果老师
正常账务怎么处理?
2023-01-28 16:08:18
糖果老师:
回复
A~陌唸°
借:原材料或库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
2023-01-28 16:34:59
小云老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.99
解题:
6.29w
引用 @
强健的板栗
发表的提问:
老师,我们之前没有收到发票,我只在分录里做了暂估入库,现在收到发票了,再去采购入库模块做采购入库可以吗?暂估一进一出我可以不在采购入库哪里做吗?谢谢老师
你好,这样也是可以的。
20楼
2023-01-28 16:58:38
全部回复
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