首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计分录做错了怎么办
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 山兽神 发表的提问：
跨年的会计分录错了怎么办？
涉及损益的吗？具体的什么原因？
1楼
2023-01-27 18:43:36
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
老师，发现6月份有一个会计分录做错了怎么办
你好，按原来那张错误凭证，照样做一张相同分录但金额为红字的凭证，然后再重新按正确的方法编制凭证。
2楼
2023-01-27 19:34:14
全部回复
毛毛雨：回复曼曼老师 你还需要付附件么
2023-01-27 19:54:39
曼曼老师：回复毛毛雨你好，需要附上之前错误凭证复印件作为更正分录附件。
2023-01-27 20:14:57
毛毛雨：回复曼曼老师 原始凭证不需要了对吧？
2023-01-27 20:34:39
曼曼老师：回复毛毛雨你好，原始凭证就放在之前错误的凭证不动就好了啊。
2023-01-27 20:46:55
毛毛雨：回复曼曼老师 冲红那个凭证就不需要附件了吧
2023-01-27 21:11:30
曼曼老师：回复毛毛雨你好，是的。 如果对我的回答满意，请给五星好评。
2023-01-27 21:34:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 小确幸 发表的提问：
如果发现之前的会计分录做错了，但是已经结账了该怎么办呢
你好 可以在这个月调整
3楼
2023-01-27 20:54:15
全部回复
小确幸：回复郭老师 如何调整
2023-01-27 21:10:44
郭老师：回复小确幸具体的啥业务
2023-01-27 21:25:38
小确幸：回复郭老师 就是交残保金的会计分录做错了
2023-01-27 21:42:53
小确幸：回复郭老师 可以做一笔红字的
2023-01-27 21:53:05
小确幸：回复郭老师 然后做一笔正确的吗
2023-01-27 22:14:34
郭老师：回复小确幸当年的可以的，
2023-01-27 22:34:51
小确幸：回复郭老师 跨年的呢
2023-01-27 22:48:59
郭老师：回复小确幸以前年度损益调整做的
2023-01-27 23:09:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 蔚 发表的提问：
现在发现前年的有些会计分录做错了，已报年报，现在怎么办？
你好，在现在做调整分录
4楼
2023-01-27 22:16:48
全部回复
蔚：回复邹老师 老师，调整分录怎么操作？可以用快帐软件么？
2023-01-27 22:44:13
邹老师：回复蔚你好，错误的是？正确的是？
2023-01-27 23:08:43
蔚：回复邹老师 老师你好，是错把公司筹办期间的借-管理费用-办公费16508 弄成了 借-销售费用15608(二级科目挂错了，而且发票的金额也错了），另外缴了2500的注册资金印花税，做账做进去了，但是报年报的时候忘记填了（做的手工帐）
2023-01-27 23:24:45
邹老师：回复蔚你好，撤销年报，然后按正确的数据报送
2023-01-27 23:41:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 啦！ 发表的提问：
老师账做错了怎么调，会计分录
你好，具体的是什么业务有问题。
5楼
2023-01-27 23:41:56
全部回复
啦！：回复郭老师 老师这个45327怎么算
2023-01-27 23:52:50
啦！：回复郭老师 40749怎么算上一个问题会算呢
2023-01-28 00:05:53
郭老师：回复啦！实际利润乘以22.5%，这个是减免的税款的那一个。
2023-01-28 00:17:12
啦！：回复郭老师 为啥要成22.5这个数来源于
2023-01-28 00:33:58
郭老师：回复啦！利润100万以内的税率2.5%，正常的税率是25%，那减免的金额，不就是25%减去2.5%。
2023-01-28 01:01:38
啦！：回复郭老师 明白了，那本期实际缴纳的钱从哪里可以找到呢？
2023-01-28 01:12:15
郭老师：回复啦！你账上的实收资本。
2023-01-28 01:28:42
啦！：回复郭老师 1813怎么来的老师
2023-01-28 01:45:11
郭老师：回复啦！上面写了是23号的本年累计数据。
2023-01-28 02:06:07
啦！：回复郭老师 啥意思呀怎么来的？
2023-01-28 02:32:16
郭老师：回复啦！23行 这个本年累计的数据 你找前几个季度的加起来
2023-01-28 02:51:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 项芳 发表的提问：
会计分录做错了。什么时候该做相反会计分录、什么时候负数冲红。怎么区分
设置损益科目这个是做负数冲红这个分录， 要是涉及银行库存现金这个做相反分录，这个是不能是负数，这个损益科目做负数是为财务软件取数
6楼
2023-01-28 01:03:47
全部回复
项芳：回复maize老师 可以举个例子吗?不太懂
2023-01-28 01:33:48
maize老师：回复项芳借管理费用 负数 贷其他应付款负数， 这个管理费用就只能做借方，不能做贷方，借银行 贷其他应付款，不能做借银行 负数 贷其他应付款 负数
2023-01-28 01:54:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 他语 发表的提问：
老师，要是会计分录做错了，怎么调账啊
这个需要看错的啥是分录跨年么
7楼
2023-01-28 02:20:21
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
会计分录:汇入工程款,,款汇错了,退回,怎么做分录?
借：银行存款贷：应付账款
8楼
2023-01-28 03:44:03
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
会计分录做重复了怎么办
直接删除就行了。删除后再重新保存
9楼
2023-01-28 04:42:41
全部回复
青春侠：回复江老师 一笔业务做了两遍，第一次用银行存款，第二次用现金，银行存款那笔才是实际发生的那笔，现金那笔我就冲红吗
2023-01-28 05:04:33
江老师：回复青春侠是否跨月了，如果跨月了就是冲红更正。如果是当月的凭证，直接进行删除多余的分录
2023-01-28 05:30:36
青春侠：回复江老师 报税的时候包进去了
2023-01-28 05:48:53
江老师：回复青春侠那只能是跨月进行冲红更正处理
2023-01-28 06:01:00
青春侠：回复江老师 做相反的会计分录进行冲红吗
2023-01-28 06:19:59
江老师：回复青春侠只能冲相反的会计分录进行冲红处理，再进行更正
2023-01-28 06:36:32
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
16年有笔分录做错了，怎么办
17年调整吧
10楼
2023-01-28 05:53:16
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 李映 发表的提问：
我想问一下老师，如果实际工作中我会计分录做错了，怎么办？比如费用归类错了，而且我都不知道自己错了，会有什么后果吗？
你好 你只是明细归错了的话 不会影响你报表 。但是你如果一级科目错了会影响部门费用的核算 有的企业会年终考核 可能会影响比如销售人员或者管理人员的绩效
11楼
2023-01-28 07:08:17
全部回复
李映：回复meizi老师 那就是对税务不会有影响，只是公司内部的合算可能会有一些小的影响
2023-01-28 07:39:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 潇洒的外套 发表的提问：
2018年有笔会计分录做错了2019年怎么更正
你好 去年是什么分录错误了 具体分录?
12楼
2023-01-28 08:25:43
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 大眼萌12 发表的提问：
有两笔专票走错了，没记进项税，直接计费用了，怎么办，怎么做分录
你好 红冲了 重新做凭证
13楼
2023-01-28 09:29:33
全部回复
大眼萌12：回复meizi老师 老师不用附原始凭证了是不，我需要整笔冲还是冲差
2023-01-28 09:54:44
meizi老师：回复大眼萌12红冲不用附附件的 整个单子冲吧
2023-01-28 10:24:02
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ VIVIAN 发表的提问：
发工资账号错了，银行退款，怎么做会计分录？重新发放又怎么做分录？
重新发放后把银行回单与原来的附在一起就可以。
14楼
2023-01-28 10:46:37
全部回复
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
水利建设基金交错了，退回了怎么做会计分录
需要冲销 借：银行存款，贷：应交税费——水利建设基金 借：应交税费——水利建设基金，贷：营业税金及附加
15楼
2023-01-28 12:05:06
全部回复
坚强的盼望：回复李老师A 那会不会不平啊
2023-01-28 12:30:43
坚强的盼望：回复李老师A 缴纳的时候借税金及附加，贷应该税费，水利，缴纳借水利，贷银行
2023-01-28 12:50:59
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，你当时做的什么分录？
2023-01-28 13:06:30
坚强的盼望：回复李老师A 计提时候借税金及附加，贷水利建设基金，缴纳时候借水利建设基金，贷银行存款
2023-01-28 13:25:51
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，那你就已按相反的分录冲销就行呀。
2023-01-28 13:52:09
坚强的盼望：回复李老师A 那税金及附加最终在贷方
2023-01-28 14:14:05
坚强的盼望：回复李老师A 不用管吗
2023-01-28 14:25:00
李老师A：回复坚强的盼望你好同学，这个是不需要管的呀，他是费用类科目。
2023-01-28 14:47:21
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料