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多计提增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 319800380 发表的提问：
我交增值税多交一分，怎样写会计分录
借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
1楼
2023-01-27 21:18:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
上个月增值税多交了2分，这个月怎么做会计分录
你好，多交的体现在应交税费的借方就是了，不需要另外做分录的
2楼
2023-01-27 22:40:20
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
3楼
2023-01-27 23:35:59
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-01-27 23:50:58
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-01-28 00:08:27
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-01-28 00:31:00
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-01-28 00:46:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 快乐学习 发表的提问：
冲减多提的增值税会计分录怎样做？
你好，做你之前计提增值税相反分录就是了
4楼
2023-01-28 00:45:28
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快乐学习：回复邹老师 我之前是借：现金，贷：主营收入／应交税费； 现在是借：现金／应交税费（多提的部分）贷：主营收入（算少的部分）？
2023-01-28 01:07:45
快乐学习：回复邹老师 报税时发现以前的税计多了，现怎样改好？
2023-01-28 01:24:03
邹老师：回复快乐学习你好，你可以在你之前分录基础上做这个调整分录 借应交税费——应交增值税 贷；主营业务收入
2023-01-28 01:43:48
快乐学习：回复邹老师 摘要怎么写呢？
2023-01-28 02:10:45
邹老师：回复快乐学习你好，可以是调整某某月份第多少号凭证
2023-01-28 02:31:34
快乐学习：回复邹老师 这里己结账了，怎样改呀？
2023-01-28 02:41:41
邹老师：回复快乐学习你好，你可以在2019年1月份做调整分录
2023-01-28 03:04:58
快乐学习：回复邹老师 那会影响18年的利润吗？
2023-01-28 03:30:50
快乐学习：回复邹老师 调账要附件吗？
2023-01-28 03:58:03
邹老师：回复快乐学习你好，不影响18年的利润 调账的附件可以是之前错误分录的复印件
2023-01-28 04:15:06
快乐学习：回复邹老师 好的，谢谢您！
2023-01-28 04:26:52
邹老师：回复快乐学习不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-28 04:40:08
快乐学习：回复邹老师 老师，您说不影响18年的利润，这句话我好像不太理解？
2023-01-28 04:51:11
邹老师：回复快乐学习你好，因为你冲销分录是在1月份，而不是在2018年12月份，所以不影响2018年的，影响的是2019年度数据
2023-01-28 05:13:03
快乐学习：回复邹老师 那18年的税没有这么多，我提多了，不是利润就减少了吗，或者是净利润减少了？
2023-01-28 05:31:58
快乐学习：回复邹老师 或者是说我的税提多了，那收入就少了？
2023-01-28 05:59:39
邹老师：回复快乐学习你好，从现在来看是2018年收入少了，但是如果在2018年当年没有做调整分录之前，或者没有发现错误之前，收入是没有错误的 只是到2019年做了调整分录，才知道2018年收入少了，在2019年增加了
2023-01-28 06:27:52
快乐学习：回复邹老师 但现在是在报税的时候就发觉上面的税费和我算的不一样。我算的比电脑上算的多几块钱。
2023-01-28 06:51:36
邹老师：回复快乐学习你好，能提供一下你算的过程？ 以及你企业所得税申报表是如何填写的？
2023-01-28 07:20:26
快乐学习：回复邹老师 我这是申报增值税，报表我明天发给你帮看看
2023-01-28 07:43:53
邹老师：回复快乐学习好的，明天找到了申报表可以继续追问
2023-01-28 08:05:53
快乐学习：回复邹老师 老师，我的增值税和报税系统里的税有出入，是因为小数点的数，一个季度下来就出现了几块钱的出入
2023-01-28 08:29:17
邹老师：回复快乐学习你好，以你申报表数据为准，对账面处理数据做调整，使得二者数据一致就是了
2023-01-28 08:58:17
快乐学习：回复邹老师 那全部要调了？要精确到几位？并且我算出的数还是差1块多
2023-01-28 09:11:37
邹老师：回复快乐学习你好，保留小数点2位数 既然是根据申报表调整账面数据，怎么还会有差额呢 比如你申报收入100，你账面收入99.99，账面增加收入0.01，这样二者数据就一致 了啊
2023-01-28 09:38:46
快乐学习：回复邹老师 是保留2位数合计后还和报税上的差I元
2023-01-28 10:07:32
快乐学习：回复邹老师 差0.15
2023-01-28 10:25:49
邹老师：回复快乐学习你好，你申报表收入，税额是多少，你账面收入，税额是多少？
2023-01-28 10:53:22
快乐学习：回复邹老师 我算的税和税局的增值税差0.15
2023-01-28 11:06:56
邹老师：回复快乐学习你好，以申报表为准，对账面税额做调整 比如你账面少了0.15的税款，就做0.15税款的调整分录 借；相关科目 贷；应交税费 0.15
2023-01-28 11:27:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 怡然的红酒 发表的提问：
计提增值税和附加税会计分录，缴纳增值税和附加税会计分录
你好，是一般纳税人的吗？
5楼
2023-01-28 01:45:50
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怡然的红酒：回复郭老师 我都想问，
2023-01-28 02:15:32
郭老师：回复怡然的红酒借税金及附加贷、应交税费。
2023-01-28 02:45:12
郭老师：回复怡然的红酒这个是附加税的一般纳税人，和小规模都是一样的，缴纳借应交税费，贷银行存款。
2023-01-28 03:06:29
郭老师：回复怡然的红酒一般纳税人增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 缴纳 借应交税费未交增值税贷银行。
2023-01-28 03:32:17
郭老师：回复怡然的红酒小规模的借应交税费应交增值税，贷银行存款不需要具体。
2023-01-28 03:55:40
怡然的红酒：回复郭老师 小规模不计提吗
2023-01-28 04:15:47
郭老师：回复怡然的红酒是的，小规模的，不需要计提
2023-01-28 04:35:01
怡然的红酒：回复郭老师 小规模直接缴纳吗
2023-01-28 04:50:24
郭老师：回复怡然的红酒对的是的是这么做的，是这么理解的。
2023-01-28 05:03:54
怡然的红酒：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 05:22:08
郭老师：回复怡然的红酒不用客气，工作愉快
2023-01-28 05:40:51
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
计提增值税会计分录
同学你好，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
6楼
2023-01-28 03:07:12
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 帆 发表的提问：
增值税计提会计分录？
您好 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
7楼
2023-01-28 04:08:03
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小辰 发表的提问：
少计提多交增值税，之后的会计分录要怎么写
您好，交税分录，借：应交税费-未交增值税，贷：现金或者银行存款。就行了。
8楼
2023-01-28 05:36:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 健忘的花瓣 发表的提问：
计提增值税的会计分录？
你好  比如你取得了收入：借  应收账款或者银行存款贷应交税费-应交增值税   主营业务收入   
9楼
2023-01-28 06:59:40
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健忘的花瓣：回复meizi老师 我问的是月末计提下个月增值税的分录
2023-01-28 07:21:42
meizi老师：回复健忘的花瓣 你好  上面就是做的计提增值税的分录。 你只有取得了收入才会去计提增值税的 。  下个月缴纳增值税做 ：借应交税费-应交增值税等 贷银行存款   
2023-01-28 07:45:19
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 伊一 发表的提问：
计提增值税的会计分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
10楼
2023-01-28 08:04:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ? 发表的提问：
计提增值税会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税没有计提之说 的
11楼
2023-01-28 08:56:13
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?：回复邹老师 利润表里税金及附加不包括增值税吗？
2023-01-28 09:28:05
邹老师：回复?你好，不包括的，增值税在应交税费核算，不是损益类
2023-01-28 09:43:02
?：回复邹老师 我是按季申报，每月计提了增值税，现在资产负债表在贷方，那我要怎么办好？
2023-01-28 09:53:25
邹老师：回复?你好，说明是没有缴纳的，如果实际是这样，也是正确的
2023-01-28 10:08:13
?：回复邹老师 我次月缴了增值税的，是因为多计提税金在贷方，现在我要怎么办？
2023-01-28 10:20:54
邹老师：回复?借；应交税费 贷；银行存款 做这个分录就是了
2023-01-28 10:33:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
计提增值税具体会计分录
你好，是一般纳税人结转增值税还是小规模？
12楼
2023-01-28 09:48:34
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
一般纳税人多缴纳增值税要怎么做会计分录呢？而且增值税也没计提
借：应交税费——应交增值税（预缴增值税） 贷：银行存款
13楼
2023-01-28 10:44:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
14楼
2023-01-28 11:37:44
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星辰：回复邹老师 是的
2023-01-28 11:49:08
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-01-28 12:14:26
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-01-28 12:41:43
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-01-28 13:01:53
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 染筝 发表的提问：
请问计提增值税怎么做会计分录?
计提增值税？这个的话 就是在购入或者销售商品时 记入相应的进项税或者销项税的呀 你说的 是结转到未交增值税的分录吗？
15楼
2023-01-28 12:38:36
全部回复
染筝：回复许老师 是的，结转到未交增值税
2023-01-28 13:03:13
许老师：回复染筝哦哦 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
2023-01-28 13:21:19
染筝：回复许老师 扣税时能直接做 借应交税费 贷银行存款 跳过计提未交增值税
2023-01-28 13:41:36
许老师：回复染筝这个的话 标准的处理 最好不要跳过 一步一步来
2023-01-28 13:57:06
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