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应交所得税的会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 李晓衡 发表的提问：
所得税年度汇算清缴计算出应补交所得税的会计分录如何作？
1.计提 借 所得税费 贷 应交税费-企业所得税； 2.缴纳 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
16楼
2023-01-29 03:15:48
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阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
要求 （1）编制上述业务（1）（2）有关的会计分录 （2）计算2016年应交所得税、递延所得税和所得税费用，并编制所得税核算的会计分录
你好，您的问题不完整，请重新发起提问，详细描述问题，以便擅长此类问题的老师回答。
17楼
2023-01-29 04:15:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 闪耀 发表的提问：
老师计提个人所得税时的会计分录：借：其他应收款 贷：应交税费-应交个人所得税 对吗？谢谢
您好 发放的时候从工资中扣减 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——个人所得税 银行存款
18楼
2023-01-29 05:13:12
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ hai妞  发表的提问：
计提所得税费会计分录是，借:所得税费！贷:应交税费，缴纳时是借：应交税费，贷：银行存款，我们还要做结转会计分录吗？借：本年利润！贷：所得税费！
要的，所得税费用要结转到本年利润的
19楼
2023-01-29 06:07:39
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hai妞 ：回复辜老师 但是所得税费用期间损益也结转了
2023-01-29 06:25:34
辜老师：回复hai妞 借：本年利润！贷：所得税费用，就是所得税费用结转损益
2023-01-29 06:41:44
hai妞 ：回复辜老师 这样是不是不需要损益结转了呢
2023-01-29 06:58:10
辜老师：回复hai妞 这样就是结转完了呀
2023-01-29 07:21:55
hai妞 ：回复辜老师 哦哦
2023-01-29 07:48:57
hai妞 ：回复辜老师 那这样不写结转借：本年利润，贷：所得税费用，电脑直接损益接转可以吗
2023-01-29 08:17:09
辜老师：回复hai妞 软件做账的话，这个是软件里面的模板结转的
2023-01-29 08:35:22
hai妞 ：回复辜老师 他结转过来是：贷：本年利润！借：所得税费！这样对吗？
2023-01-29 08:45:38
辜老师：回复hai妞 是的，结转是这样的
2023-01-29 09:14:15
hai妞 ：回复辜老师 这样也是可以的吗？这样对吗？
2023-01-29 09:34:01
辜老师：回复hai妞 是这样的，这样是对的
2023-01-29 10:03:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
小会计准则的补交所得税和退所得税的会计分录
借所得税费用 贷应交税费 ，借应交税费贷银行，退的所得税做借银行贷应交税费，借所得税费用 负数 贷应交税费 负数
20楼
2023-01-29 07:13:37
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