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部分现代服务业会计科目核算?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 单身的朋友 发表的提问：
物业服务公司科目设置与核算
其实你根据发生的业务进行相应的会计处理就知道需要设置哪些科目了
31楼
2022-11-30 06:43:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 张张 发表的提问：
服务业装修费用算什么会计科目
你好，通过长期待摊费用科目核算
32楼
2022-11-30 07:02:43
全部回复
张张：回复邹老师 老师您好。本人小菜鸟出纳一枚，每次我在金蝶云录入完科目后，会计都在我做的凭证上说要做现金流，然后她自己就开始做了，您可以教教我什么叫做现金流吗？哪些科目需要做现金流？
2022-11-30 07:27:12
邹老师：回复张张你好，就是在录入每一笔分录的 时候，有涉及现金流量变动的，需要选择相应的现金流量表的变动项目
2022-11-30 07:39:02
张张：回复邹老师 老师，我以前做的出纳，刚开始做旅游地产的账，想问一下平常每个月账做完 ，我们一般查哪些科目，看账有没有做错
2022-11-30 07:55:10
邹老师：回复张张你好，如果说要查账，按每个科目都需要与实际情况核对的
2022-11-30 08:21:44
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小白 发表的提问：
请问我们是建筑服务公司，有几个挂靠的建筑项目，以前的所有项目成本全部记入“主营业务成本”一个科目，没有用”工程施工“科目按项目分开核算，现在有个新项目刚开始，我就用这个“工程施工”科目核算，但已经施工一半的项目，前期都是直接计入“主营业务成本”，现在需要用“工程施工”科目分开？还是不分？
是的，可以不用分开的。
33楼
2022-11-30 07:24:10
全部回复
小白：回复蒋飞老师 计入“工程施工”科目按项目分开的核算，是不是都要到月底再转入“主营业务成本”科目，还是等工程竣工后，再转入“主营业务成本”？
2022-11-30 07:45:31
小白：回复蒋飞老师 或是一季度后再转入“主营业务成本”？
2022-11-30 08:15:00
蒋飞老师：回复小白月末可以按完工进度确认收入开票，然后再按工程进度把工程施工结转记入主营业务成本
2022-11-30 08:26:16
小白：回复蒋飞老师 我们都是按开票来确认收入的，也就是甲方要我们发票，挂靠方才给我们税费，我们才来确认收入，因为都是挂靠项目，老板不愿意垫税款。
2022-11-30 08:55:39
蒋飞老师：回复小白那就开票时结转主营业务成本
2022-11-30 09:13:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 畅快的芹菜 发表的提问：
老师，招标代理服务费可以在咨询费科目核算吗
你好 可以的 可以的
34楼
2022-11-30 07:34:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问建筑公司开分公司不独立核算，账务上会计科目要设置一个项目部吗？
 你好 ；        总部一起做账的话； 那么你就 总部设置一个二级科目分公司来 设置  区分收入和  支出      
35楼
2022-12-01 06:57:08
全部回复
优雅的柚子：回复meizi老师 就是应付账款，应收账款，银行，工程成本都要设置一个二级科目
2022-12-01 07:23:58
meizi老师：回复优雅的柚子 你好；  是的。都要设置二级科目区分下的  
2022-12-01 07:53:33
优雅的柚子：回复meizi老师  分公司非独立核酸可以开发票吗，按照分公司来开销售发票，进项发票都是要按照分公司营业执照开是吗？
2022-12-01 08:22:12
meizi老师：回复优雅的柚子 你好；    1.  分公司非独立的； 总部一起开票的   
2022-12-01 08:35:09
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ Grassland 发表的提问：
PPP项目SPV公司会计核算与其它企业有什么不同？筹建期间会计科目如何设置？我看财政部专门发了PPP会计核算办法，有与PPP相对应的会计科目吗？
你好，筹建期就是用管理费用开办费的哦。你是金融的按照一般的企业会计制度做账就行了
36楼
2022-12-01 07:07:12
全部回复
Grassland：回复朴老师 朴老师，筹建期必要支出计入管理费用我知道，一旦中标了，我是想建一套成立SPV公司的账套，问一下与其它企业在科目设置与会计核算上的异同，和要注意的地方
2022-12-01 07:36:03
朴老师：回复Grassland金融公司的可以看下课程，根据你们的制度来做账，你这个PPP是建筑还是金融
2022-12-01 07:59:55
Grassland：回复朴老师 我这个是智慧城市，信息化智能化项目，政务养老医冷停车等
2022-12-01 08:15:38
朴老师：回复Grassland你算是高新的吧，你这个
2022-12-01 08:42:15
Grassland：回复朴老师 我觉得应算软件行业
2022-12-01 08:57:55
Grassland：回复朴老师 但又属城市基础建设
2022-12-01 09:16:04
朴老师：回复Grassland是，你按照技术软件的来做就行了
2022-12-01 09:26:05
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
鉴证咨询服务*仪器校准费计入什么科目核算
计入制造费用科目核算就可以
37楼
2022-12-01 07:14:14
全部回复
哭泣的电灯胆：回复吴少琴老师 那二级科目怎么设置呢
2022-12-01 07:42:55
吴少琴老师：回复哭泣的电灯胆二级科目制造费用-检测费
2022-12-01 08:03:53
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 李冬梅 发表的提问：
公司刚启用金蝶软件，需要分部门核算收入，在会计科目下设置二级科目部门，按单一核算项目吗？还是按多核算项目，那收入费用科目底下需要设置二级科目部门吗？这个咋选择？谢谢
建议在收入项下按部门辅助核算，不直接设置二级科目
38楼
2022-12-01 07:29:59
全部回复
李冬梅：回复季老师 季老师，您好，你的意思是选择多核算项目，部门打钩对吗？
2022-12-01 07:54:41
李冬梅：回复季老师 可是这里提示是什么意思？确定不了？
2022-12-01 08:21:25
季老师：回复李冬梅看不清楚，方法：建议在收入科目下按产品设置二级，当然如果产品类别多的话就不要设置二级了，辅助核算选择部分。涉及具体设置操作，建议咨询服务商或者查阅操作说明。这样能满足收入按部门核算的要求
2022-12-01 08:47:45
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ Michael 发表的提问：
购销业务中商业汇票，支票付款应该用什么会计科目核算？银行汇票，本票支付用什么会计科目核算？
使用 应付票据科目即可
39楼
2022-12-04 07:43:07
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 小鱼鱼 发表的提问：
现代服务业进项加计抵扣10%，计入什么科目？营业外收入？
可以计入营业外收入
40楼
2022-12-04 08:07:43
全部回复
小鱼鱼：回复文文老师 这个会计分录，老师可以帮我写一个吗
2022-12-04 08:33:39
文文老师：回复小鱼鱼生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时，应当按照《增值税会计处理规定》的相关规定对增值税相关业务进行会计处理；实际缴纳增值税时，按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目，按实际纳税金额贷记“银行存款”科目，按加计抵减的金额贷记“其他收益”或”营业外收入“科目。
2022-12-04 08:59:50
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 2140372605 发表的提问：
企业开出*现代服务*处置服务这做什么科目？
你好，你们这比款主要是做什么的呢
41楼
2022-12-04 08:35:00
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 桦琳 发表的提问：
项目部独立核算，建筑公司代项目部付供应商材料款时怎么做会计分录
您好，项目部独立核算，这部分材料款如果开的是建筑公司的名称，入建筑公司的材料账上，借：XX成本费用 贷：银行存款
42楼
2022-12-05 06:18:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 左岸 发表的提问：
代驾服务费进到什么会计科目
你好，可以计入管理费用——服务费核算
43楼
2022-12-05 06:24:34
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 学徒 发表的提问：
分包劳务公司的会计核算以及涉及的会计科目
1、分包收入是作为主营业务收入还是其他业务收入入帐, （1）分包收入应该作为主营业务收入。 （2）收到工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 （2）工程完工结算时 借：预收账款 贷：工程结算收入（或主营业务收入） （3）结转收入时 借：工程结算收入（或主营业务收入） 贷：本年利润 2、期间发生的材料费和人工费做什么费用,是做主营业务成本还是做其他业务支出,可以做长期待摊费用吗 （1）期间发生的材料费和人工费 借：工程施工--材料费、人工费 贷：银行存款 （2）分包工程完工后 借：工程结算成本（或主营业务成本） 贷：工程施工 （3）结转成本时 借：本年利润 贷：工程结算成本（或主营业务成本）
44楼
2022-12-05 06:39:33
全部回复
朴老师：回复学徒一级科目为： 资产类：库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、预付账款、应收票据、原材料、临时设施、临时设施摊销、固定资产、累计折旧等 负债类：应付账款、预收账款、应付职工薪酬、其他应付款、应交税金（营业税、城市维护建设税、教育费用附加等）等 成本类：工程施工、合同毛利、工程结算 权益类：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润 损益类：主营业务收入、主营业务成本、营业税金及附加、管理费用、财务费用
2022-12-05 07:29:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 九月之诗 发表的提问：
承包酒店餐饮部，会计核算时，水电，工资，房租及代交的税费应计入的科目
可以分摊计入成本的
45楼
2022-12-05 07:03:28
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