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补提去年折旧会计分录
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班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 用户2841865402697 发表的提问：
去年固定资产折旧提少了，分两年补提这部分折旧，去年和今年如何做调整分录？
你好，今年的就是 借：费用 贷：累计折旧 如果是以前年度差错，按差额补提： 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借；利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
16楼
2023-01-29 06:47:57
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用户2841865402697：回复班助小琪 我可能没有表述清楚。我的意思是:去年固定资产折旧计提少了，所以需要分两年补提这部分折旧。请问去年和今年该如何补计提折旧
2023-01-29 07:09:58
班助小琪：回复用户2841865402697你折旧去年提少了，你只能在今年的账里去调整，但是算到去年的损益里，就按照第二个分录做以前年度损益就好了。 所以你是要问着怎么算吗。 那你要算出本来每月的折旧额*12个月减去去年账上折旧额，去补提 今年也是折旧额*以做账月份，减去账上已计提折旧额。
2023-01-29 07:31:15
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ @木子Li 必过 发表的提问：
行政单位补提以前年度累计折旧会计分录怎么做？还有本年度计提折旧分录怎么做？
之前年度 的 借：XX净资产 贷：固定资产累计折旧 本年的 借：单位 管理费等 贷：固定资产累计折旧
17楼
2023-01-29 07:47:52
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 温暖的钢笔 发表的提问：
补提以前年度折旧会计分录怎么做？
一、借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 二、借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
18楼
2023-01-29 08:39:21
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
老师，我问下去年10月购买的固定资产，入在1月份账里，计提折旧是从2月开始折旧，还是补计提2019年11-12月的折旧啊？我要是补计提去年11-12月的折旧， 我会计分录写：借：利润分配——未分配利润，贷：累计折旧，这样做对吗？
对的：借：利润分配——未分配利润，贷：累计折旧
19楼
2023-01-29 09:59:55
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Cherry小周：回复紫藤老师 好的，我补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款？ 还要不要走未分配利润科目啊
2023-01-29 10:26:32
紫藤老师：回复Cherry小周补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款
2023-01-29 10:46:07
Cherry小周：回复紫藤老师 好的，我2019汇算清缴的时候固定资产折旧表是不是根据入账的时间就不要填写了啊？等2020年汇算清缴再填是吗？
2023-01-29 11:16:05
紫藤老师：回复Cherry小周对的，你的理解是正确的
2023-01-29 11:42:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 然然 发表的提问：
2019年忘了计提折旧，今年能补提吗？如果可以补提会计分录如何写？
你好，可以补计提，补计提折旧的分录是 借；制造费用，以前年度损益调整等科目，贷；累计折旧
20楼
2023-01-29 11:29:39
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