首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
公司暖气费的会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付办公楼暖气修理费用的会计分录
借；管理费用 贷；库存现金等科目
1楼
2023-01-28 15:03:47
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 洋葱 发表的提问：
#提问#老师你好，物业公司向业主收暖气费物业费是总共优惠了90怎么做会计分录？
你好 借销售费用 银行存款贷主营业务收入 应交税费
2楼
2023-01-28 16:14:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ sherrymou 发表的提问：
单位缴纳暖气费的会计分录怎么做
你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目
3楼
2023-01-28 17:34:39
全部回复
sherrymou：回复邹老师 老师，这个费用是四个月的费用，分四个月分摊吗
2023-01-28 17:48:41
邹老师：回复sherrymou你好，是四个月的费用就需要按4个月摊销入账才是的
2023-01-28 18:12:15
sherrymou：回复邹老师 没摊销的数额写什么科目呀，还有这个福利费报个税的时候要加到工资里吗
2023-01-28 18:33:52
邹老师：回复sherrymou你好，没有摊销的计入长期待摊费用科目核算 需要并入个人工资计算缴纳个人所得税的
2023-01-28 19:01:55
sherrymou：回复邹老师 好的，那福利费并入个人工资，按人数平摊对吗
2023-01-28 19:25:55
邹老师：回复sherrymou你好，是的，这种情况只能是按人数平均分摊的
2023-01-28 19:40:50
sherrymou：回复邹老师 明白了，谢谢老师
2023-01-28 20:08:49
邹老师：回复sherrymou不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-28 20:34:47
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ハグ 发表的提问：
发放电暖气的会计分录
1、购进时 借：低值易耗品--取暖器 贷：现金 2、摊销时，可以采用一次摊销法 借：管理费用--低值易耗品摊销 贷：低值易耗品--取暖器
4楼
2023-01-28 18:29:21
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.78w
引用 @ 文艺的云朵 发表的提问：
支付公司去年10月15日至4月15日暖气费，前面一直没有计提，3月份全部交清，怎么做会计分录
10-12月借以前年度损益调整贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整 1-3月份借管理费用贷银存，借预付贷银存
5楼
2023-01-28 19:27:50
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 受伤的白开水 发表的提问：
预付暖气四个月会计分录
学员你好，分录如下 借：预付账款 贷：银行存款 分月计入费用 借：成本费用 贷：预付账款
6楼
2023-01-28 20:21:02
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
老师 暖气费计入哪个会计分录？是职工福利费吗
你好 是哪里的暖气费 是办公室的计入办公 费 是员工宿舍计入福利费 看你具体情况做分录
7楼
2023-01-28 21:40:47
全部回复
布兜小新：回复meizi老师 好的 谢谢老师
2023-01-28 22:03:13
meizi老师：回复布兜小新好的 不客气 满意请给予评价
2023-01-28 22:16:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Aban 发表的提问：
物业公司代收暖气费，要怎么做分录？
借；银行存款等科目 贷；其他应付款
8楼
2023-01-28 22:48:17
全部回复
Aban：回复邹老师 热力公司开给物业公司的发票怎么做账？
2023-01-28 23:08:03
邹老师：回复Aban你好 发票应当开给用户而不是物业公司啊
2023-01-28 23:34:07
Aban：回复邹老师 但是热力公司就是开给我们了不知道怎么做账、
2023-01-28 23:46:22
邹老师：回复Aban你好，应当把发票退回，让开给住户才是的 物业公司交给热力公司款项 借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2023-01-28 23:57:12
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 雁南飞 发表的提问：
请问单位为职工缴纳的暖气费如何做会计分录？
你好，借应付职工薪酬－－福利费，贷银行存款，
9楼
2023-01-28 23:46:13
全部回复
雁南飞：回复庄老师 不用计提吗
2023-01-29 00:02:00
庄老师：回复雁南飞你好，要的，借管理费用，贷应付职工薪酬－－福利费
2023-01-29 00:24:34
雁南飞：回复庄老师 应付职工薪酬是往来科目，属于负债类科目 要是只放在“应付职工薪酬”科目里不作处理，就会虚增利润，虚减负债。请问还要做怎么样的处理呢？谢谢！
2023-01-29 00:52:49
庄老师：回复雁南飞只放在“应付职工薪酬”科目里不作处理这是不行的，要补计提，借管理费用，贷应付职工薪酬－－福利费，发放时，借应付职工薪酬－－福利费，贷银行存款，
2023-01-29 01:08:56
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 会计 发表的提问：
房产公司支付给供暖公司的暖气开口费 一级科目用开发成本 二级科目放那个合适房产公司支付给供暖公司的暖气开口费 分录怎么写呢
二级科目是“ 配套设施费”
10楼
2023-01-29 01:11:33
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 雁子 发表的提问：
小规模物业公司在整理账务时，发现2020年一张热力公司暖气费发票没有记账，而该发票应该是由房产公司去支付的，热力公司欠物业公司电费、房产公司欠热力公司暖气费，与物业公司签订的三方顶账协议也没有走账，该合同规定在2020年7月完成顶账手续，现在该如何处理？
你好，首先同意你这种情况哈，嗯，他们在欠款的时候，你账上有没有发生过往来科目呢？就是说你和这些单位有没有往来的科目挂账呢？
11楼
2023-01-29 02:16:02
全部回复
雁子：回复李霞老师 热力公司挂的应收账款-热力公司，房产公司挂的其他应付款-房产公司
2023-01-29 02:30:23
李霞老师：回复雁子你好，那来了票据以后，你可以借费用，然后贷应收账款。
2023-01-29 02:43:03
雁子：回复李霞老师 2020年的票能记费用吗
2023-01-29 02:55:30
李霞老师：回复雁子然后房产公司欠热力公司的那部分，是你们来支付，那你们后期支付的时候。那就相当于借其他应付款贷库存现金了。如果说你们不给这笔钱的话，就直接借，其他应付款，贷应收账款。
2023-01-29 03:20:40
李霞老师：回复雁子这笔票据的话，就不能做账了。
2023-01-29 03:31:34
雁子：回复李霞老师 那三方顶账怎么处理/
2023-01-29 03:50:09
李霞老师：回复雁子您三方顶账的话，如果说你现在账面上挂着那两个往来科目的话。你直接把那两个往来科目对冲就行，然后把三方顶账协议附到凭证。
2023-01-29 04:05:09
雁子：回复李霞老师 和乙方对账，发现2020年开给乙方的发票有一张开重复了，该发票是税务局代开的专票，对方也说该发票他们没有记账，但是客户联被对方丢失了，现在该如何处理？
2023-01-29 04:19:32
李霞老师：回复雁子你好，这张发票，那就不入账了。
2023-01-29 04:47:51
雁子：回复李霞老师 当时已经入账了，现在怎么处理
2023-01-29 05:06:04
李霞老师：回复雁子你好，你现在把那张凭证反冲掉就可以了，然后汇算清缴的时候调增。
2023-01-29 05:34:18
雁子：回复李霞老师 专票的税都是交过了，怎么处理
2023-01-29 05:50:09
李霞老师：回复雁子你好，这张发票不是你交的税的，然后跟你没有关系呀。
2023-01-29 06:11:18
雁子：回复李霞老师 这是另外一张发票，是我方开给乙方的，2020年我方通过税务局代开的专票，对方说她们没有记账可是我方记了收入了，并交了税
2023-01-29 06:37:30
李霞老师：回复雁子你好，那你这样，因为你有一张发票联找不到了，有可能你去税务局的话，税务局要求你要把这三联儿全部交回给税务局，如果说你交不回的话，税务局会对你罚款，你考虑一下，你是交了罚款再红冲合适，还是说直接不红冲了？
2023-01-29 06:54:40
雁子：回复李霞老师 我直接调账可以吗
2023-01-29 07:09:23
李霞老师：回复雁子你的意思你直接调整收入嘛，不不可以哈。
2023-01-29 07:31:02
雁子：回复李霞老师 我不调整收入，我调整未分配利润和应收账款
2023-01-29 07:41:34
李霞老师：回复雁子你好同学，那不可以哈，那也是不可以的。
2023-01-29 08:07:33
雁子：回复李霞老师 那我应该怎么处理才能让损失最小
2023-01-29 08:35:54
李霞老师：回复雁子你这个收入金额不大的话就不要处理了，直接确定收入，如果收入金额很大的话，那你得拿着另外那两张发票联，去税务局作废这张票据。
2023-01-29 09:03:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 2678寻找点点 发表的提问：
物业公司替热力公司代收的暖气费，热力公司可以全部开给物业，但由于部分业主需要，热力公司也可以给开给业主。这样物业公司就有部分发票无法取得，这样如何处理？
你好；你们这个是代收代付的话 。 不赚取差价。 你们挂往来即可 
12楼
2023-01-29 03:32:37
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
物业公司在3.31收到了一笔暖气费，5.13号需要退回这笔收入，应该怎么做账务处理
您好 请问3.31日收到的时候分录怎么写的
13楼
2023-01-29 04:44:25
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 雁子 发表的提问：
小规模物业公司在整理账务时，发现2020年一张热力公司暖气费发票没有记账，热力公司、房产公司与物业公司签订的三方顶账协议也没有走账，该合同规定在2020年7月完成顶账手续，现在该如何处理？
你好 借：以前年度损益调整 贷：应付账款
14楼
2023-01-29 06:08:47
全部回复
雁子：回复王超老师 2020年的发票也能入账吗？假设该张2020年发票金额为72000，三方顶账协议是72000，分录怎么做？
2023-01-29 06:34:28
王超老师：回复雁子可以的，这个是之前账务处理出错了阿
2023-01-29 06:52:01
雁子：回复王超老师 我的小规模账套里没有以前年度损益调整科目，该如何处理？
2023-01-29 07:04:56
王超老师：回复雁子那么用未分配利润代替的
2023-01-29 07:32:55
雁子：回复王超老师 该热力公司在账套中是应收账款里的一个明细科目，我可以做成借 未分配利润72000，贷 应收账款-热力公司吗
2023-01-29 07:44:13
王超老师：回复雁子可以的，你业务简单的话是可以的
2023-01-29 08:07:47
雁子：回复王超老师 那三方顶账，我可以记成借 应收账款-热力公司 贷 其他应付款-房产公司吗
2023-01-29 08:33:14
王超老师：回复雁子这个一般不这样处理的，很少见的
2023-01-29 08:56:36
雁子：回复王超老师 那应该怎么处理？
2023-01-29 09:17:52
王超老师：回复雁子借 其他应收账款-热力公司 贷 其他应付款-房产公司
2023-01-29 09:34:34
雁子：回复王超老师 这样做出来的结果还是热力公司欠物业公司钱，可是热力公司说三方顶账以后他们不欠物业公司钱了
2023-01-29 10:01:28
王超老师：回复雁子不可能阿，那你为什么要给对方顶账？
2023-01-29 10:12:03
雁子：回复王超老师 这张发票应该是开给房产公司的，由房产公司支付给热力公司
2023-01-29 10:24:49
雁子：回复王超老师 暖气费应该是由房产公司支付的，但发票开给了物业公司
2023-01-29 10:53:59
王超老师：回复雁子那这个是他们之间的事情阿，跟你们物业公司只是收钱而已
2023-01-29 11:05:25
雁子：回复王超老师 热力公司欠物业公司电费，房产公司欠热力公司暖气费、物业、房产有业务往来
2023-01-29 11:21:59
王超老师：回复雁子那到底是谁欠你的钱阿
2023-01-29 11:44:42
雁子：回复王超老师 是不是可以直接记 借 其他应付款-房产公司 贷 应收账款--热力公司
2023-01-29 12:07:45
王超老师：回复雁子不是，我是问你到底是谁欠你的钱阿
2023-01-29 12:22:22
雁子：回复王超老师 热力公司、房产公司都欠啊
2023-01-29 12:39:04
王超老师：回复雁子那么你这个就不能说是三方顶账了
2023-01-29 13:07:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.78w
引用 @ 啦啦 发表的提问：
老师我们是小规模物业公司，月初帮别的物业公司代收了70多万的暖气费，钱已经打给他们公司了，发票他们是开给我们还是开给业主？
你好，你们是代收代付的，没有利润的不应该，你们开发票需要出一个委托书。直接上家给你的业主看。
15楼
2023-01-29 07:12:26
全部回复
啦啦：回复郭老师 我们没有任何利润，只是老板的朋友所以帮忙给收了，现在他们说把发票开给我们，我们再开给业主！这样可以吗？要什么手续，报税会牵扯那些问题？
2023-01-29 07:35:03
郭老师：回复啦啦能不做这个收入就最好不做，走个代收代付，你们收到的发票和开出去的是一样吗？
2023-01-29 07:48:32
啦啦：回复郭老师 我们没给开发票，他们现在的意思是给我们开发票让然后让我们给业主开
2023-01-29 08:08:15
郭老师：回复啦啦你好，如果是这样的话，你们只能做收入支付出去的做成。
2023-01-29 08:21:28
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料