-the onlyy^o^y：回复暖暖老师 哦 也放入工资里哈

暖暖老师：回复-the onlyy^o^y是的，也是放在工资里，只是不缴纳社保

-the onlyy^o^y：回复暖暖老师 谢谢老师 在麻烦问个问题 就是一家新办企业代账 一般纳税人 但现在没业务 就发生了一点费用 就没有上才务软件 就做个手工账应该可以吧

暖暖老师：回复-the onlyy^o^y可以的，现在没有要求必须是财务软件

-the onlyy^o^y：回复暖暖老师 好的 谢谢老师了

暖暖老师：回复-the onlyy^o^y不客气，请您给于好评

媚媚：回复朴老师 总公司帮分公司代付设备款如何做账务处理才能反映公司真实业务？公司主要情况如下： 首先、总公司按照现时点汇率付款给代理商。（这笔付款该如何做账） 第二：代理商收到钱第二天买汇（欧元）付款给外国设备厂家，然后总公司收到代理方的当天的付款水单，存在汇率差额。多付的部分先不退还给总公司，少付的部分代理方先帮忙垫付。等到所有代理进口的设备都购买完毕，再进行多退少补，这种情况怎么做什么账务处理吗？ 第三，这种情况下的业务状态，对于分公司来说，分公司应该如何做账务处理？（总公司和分公司分开两个账套的）

媚媚：回复朴老师 老师，你看我们公司的情况分成以上三种，你综合看一下应该怎么作账务处理合适？

朴老师：回复媚媚签个委托付款协议然后挂往来就可以了的 2.也是通过往来调整的 3.分公司做应付款，还给总公司钱之后冲销就行

媚媚：回复朴老师 1、总公司挂账：借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 ，同时分公司 挂账 借：预付设备款 -供应商-设备厂家名称 贷：其他应付款-总公司 2、多退少补处理 总公司 借：银行存款 贷：其他应收款 -分公司（少付的情况） 多付做相反分录 分公司 借： 预付账款 贷：其他应付款-总公司 多付作相反会计分录 整个过程是这样处理对吗？

朴老师：回复媚媚嗯，这样处理是正确的

媚媚：回复朴老师 老师，我们公司现在是这样处理的，您看一下这样处理是否可以？ 1、总公司付款到代理方 借：其他应收款-代理方 贷：银行存款 2、代理方购汇付款时，根据当天购汇实际付款的金额 。①、总公司挂账 借：其他应收款-分公司 贷：其他应收款-代理方 同时 分公司挂账，借：预付账款-设备厂家 贷：其他应付款。

朴老师：回复媚媚也可以的，最后往来冲销了就行

媚媚：回复朴老师 但是存在少付的时候，冲销的时候其他应收款出现贷方余额，这样不合理了。

朴老师：回复媚媚少付的话就要计入营业外了

媚媚：回复朴老师 计入营业外费用吗？

朴老师：回复媚媚嗯，计入营业外支出或者营业外收入

金果果????：回复何江何老师 比如说我现在招一些短期临时工去农村倒路，为了少交税给他们发放工资是建工资表还是开劳务发票？会计分录怎么做

何江何老师：回复金果果????你是什么单位？如果没签合同只是劳务而已

金果果????：回复何江何老师 没签合同

金果果????：回复何江何老师 签合同怎么处理，没签合同怎么处理

何江何老师：回复金果果????签过劳务合同是工资，不签是劳务， 都要代申报，但是实际上，不需要纳税的。要个人汇算清缴。

金果果????：回复何江何老师 没签合同就是劳务需要开劳务发票是吗？

金果果????：回复何江何老师 怎么代申报呢？是申报个税吗？个人汇算清缴怎么弄

何江何老师：回复金果果????个人汇缴是个人下载一个APP，填上信息，年底去税局办纳税。 你必须要他的身份证号替他每月申报。你可以按劳务报也可以按工资报，现在金额是一样的。

习惯就好：回复江老师 老师是这样的情况 过年期间不停工不停产的慰问金 某某发改局给子公司的慰问金 不需要开发票

习惯就好：回复江老师 但是以公司名字报的 实际是子公司那边的项目的慰问金

江老师：回复习惯就好直接作为本公司名字报销处理。