1632650248：回复bamboo老师 没有继续教育不影响吗？我考了初级害怕影响信用

bamboo老师：回复1632650248有会计证就要继续教育 现在没有会计证从事会计工作都参加继续教育的

欢欢：回复meizi老师 项目部的床，计入了福利费的，我把这票看成普票处理了，然后2月进项转出了

meizi老师：回复欢欢 你好  那你就体现出进项税在做转出就行了。   

欢欢：回复meizi老师 当时是入到工程施工-合同成本-间接费用-福利费了，我现在做分录是要进行调整，借：工程施工-合同成本-间接费用-福利费（-300） 借：应交税费—应交增值税（进项税额）300 再做进项转出借：工程施工-合同成本-间接费用-福利费300 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）300 是吗？

meizi老师：回复欢欢 你好       进项税是多少金额 ？ 你把你完整分录发来看看    你福利费 是员工的话还得走应付职薪酬科目过渡的 

欢欢：回复meizi老师 1月份已经入账，发票项目是床和桌子，其中床的含税金额是1260元，不含税是1115.04，税金是144.96，桌子的含税金额是500，不含税是442.48，税金是57.52，发票总金额是1760元，不含税总金额是1557.52，税金总金额是202.48，我当时当成普票入账了做的是借： 工程施工-合同成本-间接费用-福利费 1260 工程施工-合同成本-间接费用-办公费 500贷：银行存款 1760 ，然后3月份申报2月份税的时候把144.96 进行了进项税转出了

meizi老师：回复欢欢 你好     你进项税都没有做分录体现出来。 你怎么去做的进项税转出 。 我硬是没有看出来 你拿来的进项税  

欢欢：回复meizi老师 我是在理之前同事做的账，她直接做了进项转出，但是没做进项

欢欢：回复meizi老师 进项是2月进项认证的

meizi老师：回复欢欢你好 那认证了之前是不是已经做了进项税的话。 你现在直接做转出就行了。    借方做你对应等工程施工   贷方 做进项税转出。 这个金额就是做你进项税的这部分金额就行了。  

xqq009：回复玲老师 借方，营业外支出贷方其他应付款

xqq009：回复玲老师 是不是不对啊？

玲老师：回复xqq009你好 这个看不不出来是什么业务 不好说是不是对错 也可能是直接更正的分录

玲老师：回复xqq009或者你看一下 他摘要写 的是什么 再进行分析

xqq009：回复玲老师 摘要写的赔款

xqq009：回复玲老师 那这个其他应付款能不能算作法人实际的借给公司的钱？

玲老师：回复xqq009那可能是 原来有要应收对方的钱 现在不因为有赔款不用支付了 赔款记营业外支出 应收款顶赔款所以就是这样的分录

铃儿响叮当：回复宸宸老师 就是想把这个凭证直接删掉

宸宸老师：回复铃儿响叮当您好，您作废凭证之后，整理一下凭证，整理断号

微信用户：回复王超老师 没有过户入，没有做会计分录；怎可以贷固定资产转出呢？

王超老师：回复微信用户没有过户，那就是跟你们的公司没有关系，不需要做账

红梅花开：回复郭老师 能详细写出分录吗？ 空调货款9000税1241.38，不含税价格7758.62

红梅花开：回复郭老师 求求老师了，实在不会

郭老师：回复红梅花开借库存商品7758.22进项1241.38贷银行存款退税退货的时候，借银行存款贷库存商品，7758.22进项转出1241.38

陪伴：回复吴少琴老师 是去工作所在地的财政局吗？

吴少琴老师：回复陪伴你会计证所在地调转

陪伴：回复吴少琴老师 哦，谢谢了！

吴少琴老师：回复陪伴满意请打五星好评

九剑：回复答疑郭老师 就是附表二要填写转出是吧

答疑郭老师：回复九剑是的，需要填写进项转出的