懂你~：回复阳老师 老师，内外帐都有，

懂你~：回复阳老师 老师，我会计分录写好了，整理科目汇总，科目的借贷方不平，是从哪里找原因

阳老师：回复懂你~你好，你上个月的平不，如果平的话从这个月开始重新编制汇总表进行找差错

布丁：回复紫藤老师 每个月必须结转哪些科目？

紫藤老师：回复布丁每个月必须结转收入，成本 费用

布丁：回复紫藤老师 摊销什么意思？

紫藤老师：回复布丁比如无形资产摊销

小小芬芳草：回复小黎老师 具体分录流程是什么，对外承包商品房外墙保温工程和室内油漆工程，谢谢

小黎老师：回复小小芬芳草您好，按照完工白分比分录 月末财务部门按照建造合同准则确认工程项目主营业务收入、主营业务成本、合同毛利，形成以下会计分录： 借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入 1.1 确认分包单位提交的工程量单并收到分包单位提供的增值税发票 借：工程施工-合同成本-分包成本【本次确认分包工程量金额/1.10】 应交税费-应交增值税-进项税额【本次确认分包工程量金额/1.10*10%】 贷：应付账款【本次确认分包工程量金额】 1.2 支付分包单位工程款 借：应付账款 贷：银行存款 2.1 收到甲方确认工程量单并开出增值税发票提供甲方 借：应收账款 贷：工程结算【本次确认工程量单金额/1.10】 应交税费-应交增值税-销项税额【本次确认工程量单金额/1.10*10%】 2.2收到甲方付款 借：银行存款 贷：应收账款 3.1项目施工地预缴税金 3.1.1 预缴税金 借：应交税费-预缴增值税-一般计税预缴2% 贷：银行存款/其他应付款 3.1.2月度终了，将“预缴增值税”转入“应交税费-未交增值税”科目 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税-一般计税预缴2% 3.2申报期缴纳增值税金 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款

漂亮妈妈：回复邹老师 @邹老师:不是这个意思，老师，①原料购进②领用再后面就不懂了？

邹老师：回复漂亮妈妈借；原材料 贷；银行存款等科目 借；生产成本 贷；原材料 借；制造费用 贷；累计折旧等科目 借；库存商品 贷；生产成本 制造费用

漂亮妈妈：回复邹老师 @邹老师:老师，库存商品怎么算？

邹老师：回复漂亮妈妈你好，就是耗用的材料+人工+分配的制造费用