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应付账款暂估会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
机械暂估入账的会计分录 借：固定资产 --暂估入账 贷：应付账款---暂估入账 机械租入的暂估入账 借：管理费用--暂估入账 货 :应付账款---暂估入账 这样做对吗？
您好，两个分录是最的。
1楼
2023-01-29 08:37:07
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张艳老师：回复鱼儿是对的。
2023-01-29 09:08:55
鱼儿：回复张艳老师 购进的是从次月计提折旧，租入的只有一张发票9000元，是2018年1月补开的，但我们从2017年4月就租出去，他们叫我做在4月份是不是不对啊
2023-01-29 09:19:38
鱼儿：回复张艳老师 购进的是从次月计提折旧，租入的只有一张发票9000元，是2018年1月补开的，但我们从2017年4月就租出去，他们叫我做在4月份可以吗？
2023-01-29 09:33:49
张艳老师：回复鱼儿购进的是从次月开始计提折旧的。租入的是做在4月份的，其实就是用以前年度损益调整科目了，进行调整了。
2023-01-29 09:45:04
鱼儿：回复张艳老师 老师你好！固定资产我在四月做为暂估入，开票是2018年1月开的，我在2017年12月把暂估入账红冲了可以吗？
2023-01-29 10:12:40
鱼儿：回复张艳老师 2018年的账他们要转出去，以后就不是我做了，我想在2017年12月冲了
2023-01-29 10:41:05
张艳老师：回复鱼儿可以在2017年12月份把暂估入账的红冲。
2023-01-29 10:57:35
鱼儿：回复张艳老师 谢谢老师辛苦了
2023-01-29 11:14:34
张艳老师：回复鱼儿太客气，为学员答疑是我的责任。祝您学习愉快，请给予好评，谢谢！！
2023-01-29 11:39:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
暂估设计费 : 借 主营业务成本 50000 贷 应付账款-暂估 50000 发票到时: 借 应付账款-暂估 贷 应付账款-**设计公司 付款时:借 应付账款-**设计公司 贷 银行分录这样可以吗？
您好 这样写分录可以的
2楼
2023-01-29 09:53:50
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 温暖的电灯胆 发表的提问：
老师，比如1月份应付账款暂估入账，六月份才和供应商对账确定应付账款金额，七月份支付的时候把零头给抹去了，1_7月份会计分录是怎样的呢？
你好，同学。 借 库存商品等 贷 应付账款 借 应付账款 贷 财务费用
3楼
2023-01-29 10:49:36
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 你好 发表的提问：
现在原材料正确的暂估入库会计分录处理，借：原材料，贷：应付账款-暂估，
是的啊
4楼
2023-01-29 12:14:11
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你好：回复袁老师 好的，谢 谢，但是有的又是借：原材料，贷：应付账款-暂估应付款，
2023-01-29 12:29:39
袁老师：回复你好都可以的
2023-01-29 12:46:13
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 汪婷 发表的提问：
你好，请问我们需要退给供应商2万元的原材料，账上挂的应付账款是1万，原材料暂估5000元，后面与该供应商自此再没有业务往来，账上做平账，会计分录应该怎么做啊？
你好 多支付的部分计入营业外支出科目
5楼
2023-01-29 13:27:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 木木之森 发表的提问：
请问暂估入库分录是 借 原材料 贷 应付账款—暂估应付款 还是 借 原材料—暂估 贷 应付账款
你好 借原材料-暂估 贷应付账款
6楼
2023-01-29 14:48:55
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木木之森：回复meizi老师 那如果这样的话，原材料是不含税入库的，应付账款跟原材料暂估不是不平了吗？
2023-01-29 15:10:49
meizi老师：回复木木之森你好 你对方是给你开专票还是普票 你付款的是含税 你暂估是专票 就按不含税 你单独还得做一个进项税的账 挂账
2023-01-29 15:35:04
木木之森：回复meizi老师 那按照应付暂估不就没有这种情况了，不能用应付暂估吗？
2023-01-29 16:02:42
meizi老师：回复木木之森你好 可以的。 主要是看你们自己是什么情况 。 实际中 因为不确定是什么发票 。你收到你可以做借原材料-暂估贷应付账款-暂估 。 因为最终这个暂估分录收到发票都要红冲的
2023-01-29 16:24:53
木木之森：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 16:46:44
meizi老师：回复木木之森没事希望能帮到你
2023-01-29 17:12:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小乐 发表的提问：
原材料暂估分录借原材料～布贷应付账款～应付暂估材料款
老师我这可以吗分录暂估材料的还是就是应付账款～应付暂估款呢
7楼
2023-01-29 16:12:10
全部回复
王雁鸣老师：回复小乐您好，对的。原材料暂估分录 ，借：原材料～布 ，贷：应付账款～应付暂估材款
2023-01-29 16:29:54
小乐：回复王雁鸣老师 老师我问下国税申报表里有一个固定资产进项税情况表，这个我就零保存申报可以不，有数不往上填
2023-01-29 16:52:28
小乐：回复王雁鸣老师 老师啊您帮我回下吧我想听听您填写这个表不
2023-01-29 17:22:05
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 刹那 发表的提问：
暂估入库的会计分录中“应付账款”的二级科目是写暂估入账还是写相关供应商的名称？
应付账款——XX供应商暂估
8楼
2023-01-29 17:19:11
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刹那：回复江老师 如果收到了相关发票该如何入账？
2023-01-29 17:44:58
江老师：回复刹那冲销暂估，按发票做应付账款
2023-01-29 17:59:05
刹那：回复江老师 对了，请问“应付账款”的二级科目是不是可以直接填写“暂估”，是不是可以不用填写供应商名称？
2023-01-29 18:13:56
江老师：回复刹那这个可以这样设，对于企业暂估事项多的，就必须分开处理，如果只有少量的，时间长了，你也能分开，就可以按你说的办
2023-01-29 18:29:18
陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
老师，去年暂估的成本，借工程施工， 贷应付账款—暂估应付款，现在成本发票回来了，会计分录该怎么做？
借应付账款～暂估应付款 应交税费～增值税～进项 贷 应付账款
9楼
2023-01-29 18:37:10
全部回复
沉浮：回复陈老师 这样就是把成本发票直接用了2019年了的意思是吧？因为暂估了
2023-01-29 19:01:38
陈老师：回复沉浮是的，同学。工作愉快，记得好评哟
2023-01-29 19:20:00
沉浮：回复陈老师 老师，还得麻烦问您一下，暂估的发票只用了一个二级明细科目，比如1万元的暂估发票里包含了机械与人工，但是做账时只做了 借工程施工1万，但是现在回来的发票是7万元的机械和3万元的人工费，这时候该怎么进行账务处理？
2023-01-29 19:36:52
陈老师：回复沉浮你把之前暂估的冲红，然后再做一笔正确的分录就可以了
2023-01-29 19:59:13
沉浮：回复陈老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 20:22:45
陈老师：回复沉浮祝工作愉快，帮我好评哟
2023-01-29 20:46:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ shelley 发表的提问：
冲应付账款暂估分录，并付货款
你好 原来的分录 不变金额负数 借原材料等贷银行存款
10楼
2023-01-29 19:52:48
全部回复
shelley：回复玲老师 这样我的应付账款就不能体现一年进货的合计金额了。我们是先暂估入账，第二个月才对账付款
2023-01-29 20:05:10
玲老师：回复 shelley这个不影响你统计库存商品的金额
2023-01-29 20:29:28
翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 叶子 发表的提问：
暂估入库的会计分录是:借:库存商品—某某商品贷:应付账款（暂估）—某某公司对吗？
暂估的会计分录就是这样的，等收到发票后您直接冲销，按照发票入账就可以了
11楼
2023-01-29 21:15:16
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叶子：回复翟老师 那要再增加一个一级明细“应付账款（暂估）”吗？
2023-01-29 21:38:25
叶子：回复翟老师 暂估应付款后面要跟某某公司吗？
2023-01-29 22:00:58
翟老师：回复叶子您好！您不增加也是可以的，在摘要哪里备注一下就可以了
2023-01-29 22:18:07
青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 向日葵呢???? 发表的提问：
请问，做暂估，贷记应付账款，暂估，怎么冲暂估呢，分录咋做
暂估入库凭证借:原材料或库存商品（附明细） 贷:应付账款--暂估材料 2、次月冲回暂估入库凭证借:原材料或库存商品（红字） 贷:应付账款--暂估材料（红字）
12楼
2023-01-29 22:25:59
全部回复
向日葵呢????：回复青椒老师 来票之后怎么做分录呢
2023-01-29 22:42:38
青椒老师：回复向日葵呢????借库存商品或原材料 贷应付账款
2023-01-29 23:10:10
向日葵呢????：回复青椒老师 应付账款的明细是什么呢
2023-01-29 23:23:53
青椒老师：回复向日葵呢????我们公司是这样写，应付账款-材料
2023-01-29 23:47:17
向日葵呢????：回复青椒老师 怎么冲预付呢
2023-01-30 00:04:47
青椒老师：回复向日葵呢????借库存商品或原材料 贷预付账款
2023-01-30 00:30:05
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 中级2022年备考@@ 发表的提问：
一般纳税人暂估入库，贷方应付账款的分录，可以写成应付账款-应付帐款-暂估应付款吗
可以。写成应付账款-应付帐款-暂估应付款
13楼
2023-01-29 23:39:41
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ lwulala 发表的提问：
2016年做了一笔暂估，借：库存商品 贷：应付账款-暂估 ，当月结转了成本，2019年确认发票无法收回，请问如何做会计分录冲销应付账款-暂估
你好，款项未付，直接借应付账款－暂估，贷营业外收入，付款时，借借应付账款－暂估，贷银行存款，所得税汇算要调增
14楼
2023-01-30 00:49:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
那预估分录是借工施工-暂估，贷应付账款-暂估，对吗？
你好，是发票未到暂估成本吗
15楼
2023-01-30 02:11:46
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