双双：回复庄老师 分录怎么做呢

庄老师：回复双双你好，红冲之前的分录， 按发票 借在建工程， 应交税费－－应交增值税（进项税额）， 贷银行存款

双双：回复庄老师 红冲是把之前重新做一张负数的是吗

庄老师：回复双双你好，是的，是这样处理的，

企晟劳安记账报税5组：回复meizi老师 那是这把这笔贷款转到个人账户，这样是不是也会有风险，怎样处理这笔贷款比较合适

meizi老师：回复企晟劳安记账报税5组你好 嗯 你实际就会个人贷款。 尽快转出去 。要看之前贷款的理由是什么

企晟劳安记账报税5组：回复meizi老师 我朋友是以公司名义贷款，但是款项直接打到了我公司账户，备注是对外暂挂，我要怎样把这笔款转出去合理，双方没有实际业务，也不会有发票

meizi老师：回复企晟劳安记账报税5组你好 没有业务就挂往来。 借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款

企晟劳安记账报税5组：回复meizi老师 那这笔款我要怎样处理比较合适

meizi老师：回复企晟劳安记账报税5组你好 就挂往来账 。 你们实际没有业务 你也没法做其他的

荣儿：回复朴老师 老师那个借款怎么办，我们能取现金付吗？

荣儿：回复朴老师 怕原路返回不太顺利

朴老师：回复荣儿金额太大的话没法现金付的，你们做委托还款的也行

荣儿：回复朴老师 钱在公司账上那

朴老师：回复荣儿就是你们受托还款，

荣儿：回复朴老师 就是把钱不原路返回，可以返到我们指定的账户上是吗老师

荣儿：回复朴老师 就是替对方还款

朴老师：回复荣儿同学你好 对的，就是这个意思，对方委托你们还款

荣儿：回复朴老师 谢谢老师

朴老师：回复荣儿满意请给五星好评，谢谢

柏玉莲：回复陈诗晗老师 我现在还没建账，库存现金都没有？怎么办？

陈诗晗老师：回复柏玉莲你是之前那个收购人家公司的问题？

柏玉莲：回复陈诗晗老师 是的

柏玉莲：回复陈诗晗老师 还没建账，库存现金没有数，还有以前公司装修的办公楼，又怎么做进去呢，老师？

陈诗晗老师：回复柏玉莲现在有两个公司，1是被投资企业 2是投资企业 你现在到底 要做的是哪个企业的账

柏玉莲：回复陈诗晗老师 是投资企业，被投资企业已经不存在了，转让给了投资了

陈诗晗老师：回复柏玉莲合并了？你不是不是百分之百持股吗？ 那个企业注销了？

柏玉莲：回复陈诗晗老师 原来公司名字都没有了

陈诗晗老师：回复柏玉莲公司名字没有了，是更改了，还是已经注销了。啊。同学 我都有点晕了。 这个关系到账务的处理啊

柏玉莲：回复陈诗晗老师 51.2是股东购新公司股权的价格

柏玉莲：回复陈诗晗老师 是注销了，不存在了，一个债权人把以前公司收购了，然后把名字也改了

柏玉莲：回复陈诗晗老师 1到4是付出的，第5点是得到的。

陈诗晗老师：回复柏玉莲把你之前发的那些资料再发一次给我

柏玉莲：回复陈诗晗老师 一、接手原公司协议： 1、抵消原公司欠陆**（法人）债权26万。 2、现公司负责做好原公司未完工工地12家。（初步核算30万） 3、为原公司缴纳2018年12月-2019年3月房租，共计35万。 4、为原公司缴纳2018-1-1至2019-3-31物业费23672元。 5、原公司办公场所所有装修、办公设备、仓库物资归现公司。详单见固定资产盘点表（这个没有票据，没有估值）。   二、现公司股权   6、甲方同意将其所持现公司64  %的股权(认缴注册资本  100  万元，实缴注册资本   80  万元)以  51.2  万元人民币的价格转让给乙方、丙方、丁方、戊方（以下统称各方），各方同意按此

陈诗晗老师：回复柏玉莲借：资产类 贷：银行存款 512000+350000+23672 应收账款 26 0000 贷：营业外收入 首先他给你的这部分资产计入你的资产类，你付出的对价在贷方，然后差额计入营业外收入和营业外支出。 你这属于重组。同学。

柏玉莲：回复陈诗晗老师 借方就是固定资产和装修费用的估值吗？老师，那我没建账现金也没有，这怎么办呢？

陈诗晗老师：回复柏玉莲没有，那么你支付的这部分钱都是股东自掏腰包？ 如果 这样，把银行存款改成实收资本或其他应付款

柏玉莲：回复陈诗晗老师 第二点，法人把股权转让给了乙丙丁要怎么做账呢？辛苦你了老师！

陈诗晗老师：回复柏玉莲这是法人个人行为，你公司只是收到这些新股东的投资时做账就行了。

柏玉莲：回复陈诗晗老师 是用现金支付的，但是我账上没有，，这要先盘点录期初数，再去做这个分录吗？

陈诗晗老师：回复柏玉莲是的。同学。先把期初数据，正确了，再做后面的账务处理

退后：回复郭老师 什么意思呢

退后：回复郭老师 我需要做些什么呢

郭老师：回复退后银行同意公司帐户支付利息的可以

退后：回复郭老师 意思就是说我们的公户可以支付利息就可以么

郭老师：回复退后是的 可以的 可以的

彪壮的墨镜：回复玲老师 好的，

彪壮的墨镜：回复玲老师 老板不让挂账，了怎么办

玲老师：回复彪壮的墨镜不让挂账，他说用于公司的就找出来他支付的发票来报销

彪壮的墨镜：回复玲老师 老师，我一直挂账，到最后对方肯定是不还的，最后当坏账处理还是怎么办

玲老师：回复彪壮的墨镜挂其他应收款到年底不还的四彤分红，按20%缴纳个人所得税，这个情况你需要和老板说一下

彪壮的墨镜：回复玲老师 老师，只有股东，才会按20%交个税，转账的这个人不是股东

玲老师：回复彪壮的墨镜只有股东才分红，交20%的个税

kj_TMTLn4lycQK1：回复朴老师 会计分录怎么做？对方没有开票，这个贷款需要交税吗？

朴老师：回复kj_TMTLn4lycQK1对方要给你利息支出的发票

kj_TMTLn4lycQK1：回复朴老师 这个不需要签合同，交印花税吗？

朴老师：回复kj_TMTLn4lycQK1是银行还是什么？你们不交印花税

kj_TMTLn4lycQK1：回复朴老师 好像是从第三方贷的，100万，月利息5厘不到，手续费两万，老板也没给我合同，也没给我发票，

朴老师：回复kj_TMTLn4lycQK1对方给你利息费发票了吗？交印花税

依然悠扬：回复老江老师 19年4月到期的，会计仍旧做了内部转账，用银存一借一贷，贷款利息付支4617（关键这张票据涉及应收账款，应收票据，短期借款，会计根据银行流水就只有银存一个科目）

老江老师：回复依然悠扬最初质押时的分录是怎么写的？

依然悠扬：回复老江老师 摘要账户间转款 借：银存12万，贷银存12万，原始凭证如图

依然悠扬：回复老江老师

老江老师：回复依然悠扬晕，怎么这么写？ 肯定要差错调整了

依然悠扬：回复老江老师 应该怎么调整，请老师帮忙，谢谢

依然悠扬：回复老江老师 看图应该是12万先打到基本户上，然后又回到贷款账户

老江老师：回复依然悠扬两个账户，都是咱家的，一增一减，没有变化 借 银行存款 财务费用 利息 贷 应收票据

依然悠扬：回复老江老师 老师，有利息发生在19年4月，这是18年12月的凭证，这 么说18的不需要动的？

老江老师：回复依然悠扬18年的不动，全在本年度（重要性原则，不需要调以前年度损益 ）

依然悠扬：回复老江老师

依然悠扬：回复老江老师 老师，看银行明细，仍是银 行一进一出，跟银行借12万，怎么还120378？看不懂，麻烦老师了

老江老师：回复依然悠扬仅看回单~~~我也无法判断呀

依然悠扬：回复老江老师 好吧，麻烦老师了

康乃馨：回复邹老师 对，款项也用于公司运营

邹老师：回复康乃馨你好，那应当以公司名义去贷款，那贷款的本金和利息才是有公司负担才是的 如果是老板以个人名义贷款给公司用，那应当老板个人负担本金和利息，然后由公司给老板偿还借款才是的