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会计期末结转各项收入
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 千里马体验账号 发表的提问：
本月汇集的主营业务收入为120万元，其他业务收入为20万元，营业外收入为8万元，期末结转本期的各项收入、收益
借，本年利润，148贷，主营业务收入120，其他业务收入20，营业外收入8
16楼
2023-01-30 08:00:35
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计期末结转
本期共发生管理费用40万，按规定允许税前扣除8万，那么这笔业务的期末损益结转分录是什么？
17楼
2023-01-30 08:58:13
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李老师：回复爱笑的流沙正常结转到本年利润。税法允许扣除限额是在所得税汇算时候调整申报表
2023-01-30 09:24:00
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 橘子汽水 发表的提问：
进项和销项期末余额是不是累计的，月末不会结转掉吧
如果是月末计算需要交纳增值税的情况，是需要结转的。如果月末形成留抵税额是不需要结转的。
18楼
2023-01-30 10:11:58
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橘子汽水：回复张艳老师 老师，这两种情况的分录能发一下吗？
2023-01-30 10:36:46
张艳老师：回复橘子汽水如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。
2023-01-30 10:54:28
橘子汽水：回复张艳老师 这样的话每个月月末进项销项期末余额就清零了对吗
2023-01-30 11:12:25
张艳老师：回复橘子汽水是的，是这么理解的。
2023-01-30 11:26:24
橘子汽水：回复张艳老师 如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 老师，只要销项大于进项，这个分录必须做的对吗？
2023-01-30 11:51:13
张艳老师：回复橘子汽水是的，当然您也可以不做，等年末再统一做，个人建议还是当月就做。
2023-01-30 12:02:06
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 1281583654 发表的提问：
零基础做会计☺公司9月刚成立，筹备期，月末是要把各项费用结转到本年利润吗？
你好，是的，月末吧费用结转到本年利润就可以
19楼
2023-01-30 11:19:29
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1281583654：回复王晶老师 资产负债表不平衡就是没有结转吧？
2023-01-30 11:31:45
王晶老师：回复1281583654是的，最后资产负债要平的
2023-01-30 11:57:12
1281583654：回复王晶老师 好的。还有，马上要申报增值税，没有收入零申报吗？
2023-01-30 12:10:42
王晶老师：回复1281583654没有收入就零申报就可以
2023-01-30 12:34:32
1281583654：回复王晶老师 根据资产负债表填写申报吗
2023-01-30 12:58:34
王晶老师：回复1281583654不用啊，增值税申报表直接保存就行
2023-01-30 13:21:47
1281583654：回复王晶老师 哦，没操作过，还有点懵☺
2023-01-30 13:39:44
王晶老师：回复1281583654财务报表根据资产负债表填写，增值税申报表直接打开保存就行，最后在提交
2023-01-30 13:57:38
1281583654：回复王晶老师 好的，我现在结转损益类科目。我们是超市业务，购买的给顾客免费送的礼品记入销售费用对吗？还没有正式营业
2023-01-30 14:24:23
王晶老师：回复1281583654可以，计入销售费用，
2023-01-30 14:37:28
1281583654：回复王晶老师 好的，谢谢您！
2023-01-30 15:00:02
王晶老师：回复1281583654额，没关系的，有什么问题及时提问
2023-01-30 15:20:18
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 传统的彩虹 发表的提问：
结转一月份期间损益，收入、支出各一张凭证的会计分录
同学你好 一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税
20楼
2023-01-30 12:16:58
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