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白酒代理商会计实务书
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 002 发表的提问:
联通营业厅的代理商 会计业务应该怎么做?
你好!你具体是什么业务呢?
16楼
2023-01-30 07:47:28
全部回复
002:回复宋生老师 就是销售手机 办理宽带 营业厅业务
2023-01-30 07:59:25
宋生老师:回复002你好!你这。。。不是一个问题了,是一本书了。没办法回答啊。 取得收入是借应收账款 贷主营业务成本 应交税费-应交增值税
2023-01-30 08:27:02
002:回复宋生老师 有那种话费 充值 预存
2023-01-30 08:53:31
002:回复宋生老师 一般纳税人 税率6%嘛?
2023-01-30 09:20:05
宋生老师:回复002你好!通信服务是是6%,手机本身是16%
2023-01-30 09:38:38
002:回复宋生老师 营业厅 属于个体工商户 按小规模纳税人开发票呗 需要报哪些税
2023-01-30 10:01:02
宋生老师:回复002你好!增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税,个税等
2023-01-30 10:18:33
三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 晨曦 发表的提问:
代账公司代理的企业,企业不给代理费,财务负责人是代理会计,不做账报税会计会进黑名单,报税不给代理费,会计不能一直白干,法人不肯来实名变更财务负责人到他名下,有解决办法吗?
可以自行去税务投诉
17楼
2023-01-30 08:52:06
全部回复
晨曦:回复三宝老师 这样就可以撤销财务负责人吗?
2023-01-30 09:05:10
三宝老师:回复晨曦可以让税务局强制企业变更
2023-01-30 09:24:53
晨曦:回复三宝老师 具体怎样操作呢?
2023-01-30 09:44:12
三宝老师:回复晨曦个人凭身份证,到税务大厅,申明本人不是该单位职工就可以
2023-01-30 09:55:26
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 迷路的牛排 发表的提问:
要求:对甲白酒企业的上述业务作出会计处理(写出分录)
1借银行存款270 贷主营业务收入232.76 应交税费销项税额37.24
18楼
2023-01-30 09:56:55
全部回复
暖暖老师:回复迷路的牛排借税金及附加48.55 贷应交税费应交消费税48.55
2023-01-30 10:28:52
暖暖老师:回复迷路的牛排2借委托加工物资10 贷原材料1
2023-01-30 10:46:46
暖暖老师:回复迷路的牛排借委托加工物资1 应交税费进项税额0.16 贷银行存款1.16
2023-01-30 11:00:54
暖暖老师:回复迷路的牛排代扣代缴消费税(10+1)/0.9*10%=1.22
2023-01-30 11:22:41
暖暖老师:回复迷路的牛排借应交税费应交消费税1.22 贷银行存款1.22
2023-01-30 11:34:21
暖暖老师:回复迷路的牛排3借银行存款20.88 贷主营业务收入18 应交税费销项税额2.88
2023-01-30 11:53:33
暖暖老师:回复迷路的牛排借税金及附加1.8 贷应交税费应交消费税1.8
2023-01-30 12:07:34
暖暖老师:回复迷路的牛排4进口增值税18*1.14/(1-10%)*16%=3.648
2023-01-30 12:18:03
暖暖老师:回复迷路的牛排进口消费税18*1.14/(1-10%)*10%=2.28
2023-01-30 12:37:09
暖暖老师:回复迷路的牛排借原材料22.8 应交税费进项税额3.648 贷银行存款26.448
2023-01-30 13:04:18
暖暖老师:回复迷路的牛排5借银行存款34.8 贷主营业务收入30 应交税费销项税额4.8
2023-01-30 13:16:07
暖暖老师:回复迷路的牛排借税金及附加3 贷应交税费应交消费税3
2023-01-30 13:27:14
迷路的牛排:回复暖暖老师 谢谢老师
2023-01-30 13:50:09
暖暖老师:回复迷路的牛排不客气麻烦给予五星好评
2023-01-30 14:02:21
小杨老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 漂移 发表的提问:
我是一家销售啤酒的互联网企业,我们通过招商的模式,按照不同区域招代理商,请问我们收到代理商的加盟费应该计入什么科目,如何编制会计分录,还有我们在收取代理商加盟费的同时,会赠送给代理商设备和啤酒,这部分赠送的的产品应该如何进行账务处理?谢谢!
你们收到的加盟费计入收入,代理上设备及啤酒计入成本。
19楼
2023-01-30 11:03:54
全部回复
漂移:回复小杨老师 您的意思就是加盟费正常申报6%的收入,赠送的设备和啤酒就不用申报13%的收入了是吧,设备和啤酒就按照进货核算成本?
2023-01-30 11:50:09
小杨老师:回复漂移你们加盟费里面其实一部分是机器和啤酒的费用,一部分是你们收取的加盟费,建议分开开票
2023-01-30 12:00:46
悠然老师01
职称:高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 李小姐 发表的提问:
我们委托酒厂加工白酒,代扣代缴的消费税后期怎么处理
学员你好,后期加价出售。已经代扣的可以抵扣
20楼
2023-01-30 12:20:18
全部回复
李小姐:回复悠然老师01 是抵税额还是抵成本
2023-01-30 12:36:28
李小姐:回复悠然老师01 好比我们交了2万的消费税。我们把白酒销售出去。销售额是20万。请问我们要怎么纳税
2023-01-30 12:53:59
悠然老师01:回复李小姐按20万算消费税,抵扣已交的2万
2023-01-30 13:13:54

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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