零@点：回复袁老师 老师，你说的是一笔转过来，但是转了后这笔还在其他应付款账上挂着啊，实际这笔钱已经不在了

零@点：回复袁老师 所以我想是不是先充我以前做的分录再重做

袁老师：回复零@点这个如果是其他应付款，那么记错了，应该有其他应付款借方，这个一做贷方刚好平了

零@点：回复袁老师 嗯嗯，是啊，所以我觉得开始计入投资，这笔要不要冲销？

袁老师：回复零@点也需要冲掉的了 。。。。。。。。。。。

零@点：回复袁老师 那怎么冲

袁老师：回复零@点借：其他应付款贷：长期股权投资

零@点：回复袁老师 老师下次您看见我的问题能不要帮我回答吗？因为你回答的不是我要的答案，最起码你要问清楚我做的来源才回复我吧！不要浪费我们彼此的时间，我能等到其他老师专业的回答。以前就是你的答案让我走了很多弯路了，这次我不想听您说的了，谢谢您了

袁老师：回复零@点好的。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

不忘初心，方得始终：回复三宝老师 那我16年亏损39000，17年净利润170000，那我计提盈余公积是不是直接：借：利润分配－提取法定公积金(170000-39000)*10％ 贷：盈余公积－法定盈余公积(170000-39000)*10％

三宝老师：回复不忘初心，方得始终你的凭证是正确的

山岚心画：回复月月老师 好的！谢谢！

月月老师：回复山岚心画不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

凌飞：回复邹老师 老师，如果年底利润分配金额在借方，就做 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 如果年底利润分配金额在贷方，就做 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润

邹老师：回复凌飞你好，是的，是这样处理的

半夏：回复邹老师 举个例子，做未开票门票收入时，借:应收账款-未开票103 贷：主营业务收入-门票-未开票 100 贷：应交税费-应交增值税 3 结转收入时：借主营业务收入-门票-未开票 100 贷本年利润 100 估相应成本时：借；主营业务成本 80 借;应交税费-应交增值税 2.4 贷：应付账款-暂估 82.4 结转成本 时，借本年利润 80 贷：主营业务成本 80， 结转本年利润时；借利润分配-未分配利润 20 贷：本年利润 20 今年1月开票做开票收入时 先冲销，借:应收账款-未开票-103 贷：主营业务收入-门票-未开票 -100 贷：应交税费-应交增值税 - 3 结转收入时：借主营业务收入-门票-未开票 -100 贷本年利润 -100 冲销估相应成本时：借；主营业务成本 -80 借;应交税费-应交增值税- 2.4 贷：应付账款-暂估 -82.4 结转成本 时，借本年利润 -80 贷：主营业务成本- 80， 结转本年利润时；借利润分配-未分配利润 -20 贷：本年利润 -20 按实际开票金额入账时 :借银行存款 113.3 贷：主营业务收入-门票-已开票 110 贷：应交税费-应交增值税 3 .3 结转收入时：借主营业务收入-门票-已开票 110 贷本年利润 110 成本也是同理对吗

邹老师：回复半夏你好，你这个未开票是暂时不开具发票，还是就是不需要开具发票的

半夏：回复邹老师 要开票的，我们每个月要付门票成本给财政局，但是有的经销商属于月结方式，当月不开票要下月初才开票，这就必须要做未开票收入下月冲销按实际金额入账，不然成本和收入严重不配比

邹老师：回复半夏你好，下个月会开具发票，这个月 就不能做无票收入，无票收入是不能冲销的

半夏：回复邹老师 我之前问是可以暂时做无票收入，下月按实际发票金额入账的啊

邹老师：回复半夏你好，如果之后会开具发票，之前就不能做无票收入的 做了无票收入就会导致你一笔销售做两次收入确认，会导致收入重复，税款重复缴纳的