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服务业增值税会计分录
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐每一天 发表的提问:
现代服务费,是增值税专票怎么做会计分录
你好 你们是支付收到的发票 还是开票出去的发票 这样好判断科目
16楼
2023-01-30 07:21:35
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快乐每一天:回复meizi老师 支付收到的专票,我们是物流公司在其他平台购买一个现代服务费
2023-01-30 07:35:50
meizi老师:回复快乐每一天你好 借管理费用-服务费 进项税贷银行存款 或者应付账款 如果是与收入直接相关的 计入主营业务成本-服务费核算
2023-01-30 07:49:59
快乐每一天:回复meizi老师 我们没有管理费用-服务费这个科目,
2023-01-30 08:04:54
meizi老师:回复快乐每一天你好 你们么有这个科目 二级科目 自己添加一个服务费的明细即可
2023-01-30 08:16:45
快乐每一天:回复meizi老师 这样写对吗?
2023-01-30 08:40:00
meizi老师:回复快乐每一天你好 是的 你们之前做了预付账款的嘛 那就对的
2023-01-30 09:03:09
快乐每一天:回复meizi老师 之前做了预付账款的
2023-01-30 09:32:53
meizi老师:回复快乐每一天嗯 那就是对的哈 分录
2023-01-30 09:51:47
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问:
亲,支付给代理方的进口服务税,关税,增值税分别做什么会计分录?
同学你好 借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:其他应付款-某报关公司,支付税款时:借:其他应付款-某报关公司,贷:银行存款 服务费 借管理费用服务费 贷银行存款
17楼
2023-01-30 08:42:06
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曼曼老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问:
请问:航天服务费抵扣增值税会计分录怎么做?
你好,航天金税服务费全额抵扣的其会计分录如下: 1、借:管理费用 贷:库存现金 2、借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:管理费用
18楼
2023-01-30 09:57:24
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叶子:回复曼曼老师 请问: 应交税费-应交增值税-减免税额 期末需要结转到什么科目呀?
2023-01-30 10:26:35
曼曼老师:回复叶子你好,不需要结转了。
2023-01-30 10:40:24
叶子:回复曼曼老师 如果不需要结转,那么,减免税额这个科目是不是一直挂在那里呀?
2023-01-30 10:57:59
曼曼老师:回复叶子你好,一般是年末一次结平,你也可以当月结平。 结转时,借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷;应交税费-应交增值税-减免税额。
2023-01-30 11:16:35
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 价值观 发表的提问:
老师,服务业增值税加计抵减如何结转增值税和缴纳增值税分录
你好,加计抵减部分平时不需要做计提分录,只是在实际缴纳增值税时,做 借:应交税费--未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入【这个就是加计抵减的税额】
19楼
2023-01-30 11:02:42
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价值观:回复立红老师 那月末结转增值税时,这个金额是实际缴纳还是抵减前的多的那个金额
2023-01-30 11:20:12
立红老师:回复价值观你好,期末结转的是抵减前的数。比如果抵减前应交100,实际交90.抵减10
2023-01-30 11:34:51
价值观:回复立红老师 月末结转增值税,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100贷应交税费-未交增值税100。实际缴纳,借应交税费-未交增值税 1000贷银行存款90 营业外收入-其他收益 。是这样吗
2023-01-30 11:52:29
立红老师:回复价值观你好,是的,是这样的。
2023-01-30 12:05:18
希老师
职称:初级会计师
4.92
解题: 0.05w
引用 @ lucky star 发表的提问:
税控服务费直接从增值税扣除如何做会计分录?
我给了我去年的结转税控费的分录,付的时候我放的是管理费用!
20楼
2023-01-30 12:28:38
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