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帖子
小微企业会计核算问题
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陈诗晗老师
职称:
注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题:
17.93w
引用 @
闹闹
发表的提问:
关于小型微利企业企业所得税优惠政策该怎样计算的问题
你好,同学,你是哪里有疑问
16楼
2023-01-30 09:17:00
全部回复
闹闹:
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陈诗晗老师
100万以内是25%+20%200-300万是50%+20%
2023-01-30 09:41:54
闹闹:
回复
陈诗晗老师
你看一下图片,第一季度100享受100/25%✘20%
2023-01-30 09:54:30
闹闹:
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陈诗晗老师
第二季度150万怎么就不享受了呢
2023-01-30 10:15:16
陈诗晗老师:
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闹闹
150万,100按25%×20%+50×50%×20%
2023-01-30 10:29:26
闹闹:
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陈诗晗老师
老师你发的我看不明白
2023-01-30 10:55:38
陈诗晗老师:
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闹闹
150万,属于小微企业 100万减按25%计税,税率20% 50万减按50%计税,税率20%
2023-01-30 11:10:47
闹闹:
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陈诗晗老师
为什么这张图片说第二季度不享受呢直接✘25%-5
2023-01-30 11:21:34
闹闹:
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陈诗晗老师
2023-01-30 11:36:48
闹闹:
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陈诗晗老师
2023-01-30 11:47:49
闹闹:
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陈诗晗老师
是不是因为他告诉我的题目表示100万150万300万是累计期末数
2023-01-30 12:03:19
陈诗晗老师:
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闹闹
是的,同学。这里享受是按累计金额计算
2023-01-30 12:32:36
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
ring
发表的提问:
小微企业核算标准有哪些?谢谢
您好 所得税小微企业需要同时满 应纳税所得额不超过300万。 资产总额不超过5000万。 人数不超过300人。
17楼
2023-01-30 10:15:21
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ring:
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玲老师
这些我们都能达到,但还不是小微企业,为什么呢
2023-01-30 10:46:27
玲老师:
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ring
如果你单位是分公司,不能单独享受小微企业政策。
2023-01-30 11:06:56
ring:
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玲老师
不是分公司
2023-01-30 11:31:25
玲老师:
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ring
符合上面三个条件,还不是分公司会自动享受所得税小微企业政策。如果没有。那你那你可以找一下你税务局。
2023-01-30 11:54:42
佟老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
3.68w
引用 @
喵喵
发表的提问:
如果同一个行业,公司开设了两个独立核算的公司,是为了享受小微企业的优惠 请问对于法人有没有要求?两家公司能不能有亲属关系?或者为同一人?
你好,如果是同一人,双方公司如果有交易,要有关联方交易披露
18楼
2023-01-30 11:06:01
全部回复
喵喵:
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佟老师
那有什么风险吗
2023-01-30 11:25:27
佟老师:
回复
喵喵
没有什么风险,都正常处理业务即可
2023-01-30 11:38:58
喵喵:
回复
佟老师
那如果是真实的业务可以互相开票吗
2023-01-30 11:52:22
佟老师:
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喵喵
可以的,真实业务正常开票
2023-01-30 12:04:55
李爱文老师
职称:
会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题:
0w
引用 @
半度微凉
发表的提问:
关于生产出口企业会计核算问题~
1、不包含出口单据不齐的数据(单据收齐后认证通过后才计算,就跟国税验进项票一样,进项票验了才算数,不验你即使有票也不算数) 2、上期留抵880元,因为属于进项,相当于税务欠公司880元,但是上月税务将这个880元全部退税给企业了,这个留抵数就没有了。账平了。数据是0
19楼
2023-01-30 12:18:12
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
11.54w
引用 @
狼月
发表的提问:
小微企业的免税怎么核算,不超过100万的应纳所得额
你好,你是指企业所得税的小型微利企业,不超过100万的应纳所得额,减免的所得税是多少的意思?
20楼
2023-01-30 13:33:38
全部回复
狼月:
回复
邹老师
是,比如应纳税所得额是50万,正常需要交多少税?减免多少?实际缴税多少?
2023-01-30 14:02:41
邹老师:
回复
狼月
你好,如果符合小型微利企业条件 需要缴纳的所得税=50万*5% 减免所得税=50万*20%
2023-01-30 14:22:11
狼月:
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邹老师
不对
2023-01-30 14:51:45
狼月:
回复
邹老师
实际缴纳是多少?
2023-01-30 15:15:33
邹老师:
回复
狼月
你好,如果符合小型微利企业条件 需要缴纳的所得税=50万*5% 减免所得税=50万*20% (是针对这个回复有什么疑问吗?)
2023-01-30 15:32:01
狼月:
回复
邹老师
是的,
2023-01-30 15:55:57
狼月:
回复
邹老师
应纳税所得额是50万,正常需要交多少税?减免多少?实际缴税多少?
2023-01-30 16:14:24
邹老师:
回复
狼月
你好,如果符合小型微利企业条件 需要缴纳的所得税=50万*5%
2023-01-30 16:27:23
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