何以解忧,：回复meizi老师 这个怎么做，现在账上社保是负数，应交税费-个人所得税 -19，其他应付款-个人社保. -757,应该怎么做呀老师

何以解忧,：回复meizi老师 借其他应收款-张三388，借-李四388，贷应交税费-个人 所得19，贷-个人社保757?

meizi老师：回复何以解忧,你之前实际是多少社保和个税 就正常的做 现在你不是少扣了吗 你就把没扣的员工挂其他应收款

何以解忧,：回复meizi老师 然后呢。。

何以解忧,：回复meizi老师 借什么贷什么

meizi老师：回复何以解忧,你参考下这个分录来做1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金 

何以解忧,：回复meizi老师 老师.就是第3步发放工资的时候，没有扣他们个人社保和个税，导致银行多发了工资给他们。。现在我应该怎么做这个账。

meizi老师：回复何以解忧,那你们那边公司交给社保和税局了吗 社保和个税？？

何以解忧,：回复meizi老师 正常扣了，那边是对的，是这边发工资忘记扣了

meizi老师：回复何以解忧,你好 支付工资的时候：借方应付职工薪酬 借方其他应收款-个人社保和个税合计金额 贷方 银行 然后员工还给你 借方银行 贷方其他应收款-个人社保和个税合计金额 这样做

何以解忧,：回复meizi老师 好的谢谢老师，直接做笔收款，直接冲对吗

meizi老师：回复何以解忧,你好 是的 你收到了员工退的就冲 你之前缴纳个税和社保的分录应该做了嘛

何以解忧,：回复meizi老师 好的，其他都正常做完了。谢谢老师

meizi老师：回复何以解忧,不客气 满意请给予评价

淑媛清清：回复蝴蝶老师 没有专项扣除

蝴蝶老师：回复淑媛清清你好，需要交420的税