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蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
眯眯眼的手机
发表的提问:
高企研发费用加计扣除需不需要做研发费用专项审计报告
你好, 不用的
16楼
2023-01-30 10:48:09
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眯眯眼的手机:
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蒋飞老师
那年度财务审计报告是必须出的吗?
2023-01-30 10:59:44
蒋飞老师:
回复
眯眯眼的手机
你好! 是的。
2023-01-30 11:23:54
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
46.79w
引用 @
骆旭燕
发表的提问:
境内自行研发产生的研发费用为2 400万元;委托关联企业进行研发,支付研发费用1 600万元,已经收到关联企业关于研发费用支出明细报告。计算研发费用应调整的企业所得税应纳税所得额?
委托研发产生的研发费用可以加计扣除。 研发费用应调减企业所得税应纳税所得额=(2400%2B1600×80%)×75%=2760(万元)。
17楼
2023-01-30 11:53:11
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.49w
引用 @
会计
发表的提问:
一直小企业的年度财务会计报告审计报告怎么填呢?可以填无吗?就是未经审计?
你好,如果报表经过审计了就选择是,否则是无
18楼
2023-01-30 12:50:56
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会计:
回复
邹老师
选择无没影响的对吧?不会以后查到,说为什么没审计?
2023-01-30 13:07:50
邹老师:
回复
会计
你好,你单位不需要审计的话就选择无
2023-01-30 13:23:27
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.49w
引用 @
既来之,则安之
发表的提问:
一直小企业的年度财务会计报告审计报告怎么填呢?可以填无吗?就是未经审计?
你好,你单位的报表有经过审计吗
19楼
2023-01-30 13:55:28
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既来之,则安之:
回复
邹老师
应该是没有的
2023-01-30 14:24:58
既来之,则安之:
回复
邹老师
那我填未经审计,有什么影响吗?会不会查到,问为什么没审计?罚款什么的?
2023-01-30 14:39:13
邹老师:
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既来之,则安之
你好,不是所有企业的报表都需要经过审计的
2023-01-30 15:06:09
既来之,则安之:
回复
邹老师
那就是可以填无对吧,
2023-01-30 15:35:31
邹老师:
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既来之,则安之
你好,是的,可以的
2023-01-30 16:02:26
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.49w
引用 @
陌上花开~Miss黄
发表的提问:
对于软件企业建立研发费用辅助账的时候,研发人员和辅助人员有没有学历和专业要求,如果有的话有那些政策法规,还有软件企业去备案双软或者是高薪企业企业所得税优惠备案今年是不是只有汇算清缴报告就好了,需不需要审计报告
你好,有学历要求的 需要做高新技术企业认定才可以的
20楼
2023-01-30 15:03:58
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陌上花开~Miss黄:
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邹老师
我们本来就是高薪企业了,那有哪些要求呢
2023-01-30 15:23:33
邹老师:
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陌上花开~Miss黄
你好,是指高新技术企业的条件还是其他?
2023-01-30 15:48:33
陌上花开~Miss黄:
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邹老师
我们有高薪政府补贴款,还有双软证书,现在想建立研发费用辅助账,对于立项报告决议书研发人员的要求不是很清楚,所以老师你这边能详细解答吗
2023-01-30 16:05:51
邹老师:
回复
陌上花开~Miss黄
你好,研发人员中相关学历比例要求符合高新技术企业条件就可以的
2023-01-30 16:33:22
陌上花开~Miss黄:
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邹老师
不是,就是说对于研发费用税期加计扣除的研发人员的要求是什么
2023-01-30 16:51:04
邹老师:
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陌上花开~Miss黄
你好,这个只有学历比例要求,没有其他的要求 啊
2023-01-30 17:02:41
陌上花开~Miss黄:
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邹老师
比例要求怎样的呢,比例的要求是不是申请高薪企业的时候的要求,还是说建立研发费用辅助账的时候也有学历比例要求,能发一下具体的比例要求给我吗
2023-01-30 17:17:35
邹老师:
回复
陌上花开~Miss黄
你好,是高新技术企业有要求,建账并没有要求的 科技人员占企业当年职工总数的30%以上(注:应具有大专以上学历),其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上;
2023-01-30 17:37:31
陌上花开~Miss黄:
回复
邹老师
谢谢您,邹老师。那今年的企业所得税双软或是高薪企业优惠备案要出审计报告吗,还是说只要出汇算清缴财务报告就好了呢
2023-01-30 17:58:00
邹老师:
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陌上花开~Miss黄
你好,是否需要审计报告就需要看你当地税局对这方面的管理的
2023-01-30 18:22:26
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