你好，损益类 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；主营业务成本 管理费用等科目

计提固定资产和无形资产折旧，借：管理费用，制造费用，生产成本，在建工程等 贷：累计折旧 计提工资，借：管理费用，制造费用，生产成本，在建工程等 贷：应付工资 计提养老医疗保险费，借：管理费用，制造费用，生产成本，在建工程等 贷：其他应付款 计提住房公积金，借：管理费用，制造费用，生产成本，在建工程等 贷：其他应付款 计提主营业务税金及附加，借：主营业务税金及附加 贷：应缴税费 计提长期待摊费用 借：管理费用，制造费用，生产成本，在建工程等 贷：长期待摊费用 结转增值税余额 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 结转损益 借：本年利润 贷：管理费用 财务费用 销售费用等 这些都是每个月都要做的

同学你好 月末计提；折旧费；借款利息费；税金及附加，企业所得税等 折旧 借，管理费用等 贷，累计折旧 利息 借，财务费用 贷，应付利息 税金及附加 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城等 所得税 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所得税