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广告公司会计怎么做账
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ MY. ONLY. SUNSHINE 发表的提问：
小规模广告公司 成本的确认跟结转该怎么做账 公司有广告制作 设计 广告安装业务
收入时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税，结转成本时，借；主营业务成本，贷；劳务成本或者营业成本。 一般是先把与收入有关的支出归集到营业成本科目，等收入确认时，再把与收入匹配的营业成本结转到主营业务成本。收入和成本单独结转到本年利润也行，一起结转也行，结转时，借：主营业务收入，贷；本年利润，同时，借；本年利润，贷；主营业务成本。也可以，借：主营业务收入，贷：主营业务成本，本年利润。
1楼
2023-01-29 17:23:17
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
公司是广告公司，收到对方广告公司开的专票，摘要是广告设计服务，这笔业务的分录怎么做账
计入你们的成本就可以或费用，一般纳税人进项税可以抵扣
2楼
2023-01-29 18:27:14
全部回复
暗香疏影：回复QQ老师 我就是因为专票的进项税额本来就可以抵扣销项税的，但是计入主营业务成本的金额应该是含税额吧 我是这样做的分录： 借：主营业务成本 应交税费-增值税（进项税） 贷：应付账款 这样对吗？
2023-01-29 18:44:10
QQ老师：回复暗香疏影你好！可以抵扣成本是不含税金额
2023-01-29 19:14:09
暗香疏影：回复QQ老师 什么意思 专票抵扣的成本不是应该是含税额的么
2023-01-29 19:35:02
暗香疏影：回复QQ老师 那利润表里的营业成本是含税的还是不含税的
2023-01-29 19:54:42
QQ老师：回复暗香疏影你好！你们不是可以抵扣吗？你们差额征税？
2023-01-29 20:15:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司做的宣传广告，怎么做会计分录
你好，你单位的宣传吗 借销售费用贷银存
3楼
2023-01-29 19:43:40
全部回复
杨妞儿：回复郭老师 对
2023-01-29 20:08:39
杨妞儿：回复郭老师 小区宣传安全其他宣传
2023-01-29 20:22:59
郭老师：回复杨妞儿小区的记主营业务成本-宣传费
2023-01-29 20:41:38
杨妞儿：回复郭老师 记销售费用 宣传费行不
2023-01-29 21:05:49
郭老师：回复杨妞儿你好可以的 你这个做成本也可以的
2023-01-29 21:20:55
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ SiQi 发表的提问：
广告服务公司怎么结成本？会计分录怎么做？
广告公司主要是人力成本 借：主营业务成本-人工费/材料费/租赁费 贷：应付职工薪酬/原材料/应付账款等
4楼
2023-01-29 20:57:46
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SiQi：回复轶尘老师 这个季度开了 销售广告代理服务-广告服务费的专票 还有一些银行流水和费用单子，需要结转成本吗。
2023-01-29 21:16:03
轶尘老师：回复SiQi是的 开票了对应要结转成本
2023-01-29 21:29:42
SiQi：回复轶尘老师 贷方 应付职工薪酬不太理解呢？
2023-01-29 21:46:34
轶尘老师：回复SiQi就是计提工资啊 然后发放
2023-01-29 22:09:58
SiQi：回复轶尘老师 可是应付职工薪酬用银行存款付了就截平了 写完不就贷方又多了一笔？
2023-01-29 22:36:04
SiQi：回复轶尘老师 应付账款又怎么会放成本里面？
2023-01-29 22:54:50
轶尘老师：回复SiQi就是发放的时候才结平了 计提的时候是贷方余额
2023-01-29 23:21:52
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 懦弱的发箍 发表的提问：
广告公司买了喷绘机怎么做会计分录？
你好  计入固定资产科目 折旧计入损益 
5楼
2023-01-29 21:49:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 周媛 发表的提问：
广告公司暂估成本的会计分录怎么做？
你好，广告公司暂估成本，是材料成本，还是人工成本？
6楼
2023-01-29 23:16:33
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周媛：回复邹老师 属于材料，但是公司没有进原材料的，
2023-01-29 23:32:49
邹老师：回复周媛你好，既然是属于材料，怎么后面又说 ：公司没有进原材料呢  
2023-01-29 23:44:12
周媛：回复邹老师 是属于车展活动的费用
2023-01-30 00:02:00
邹老师：回复周媛你好，借：劳务成本，贷：应付账款——暂估  然后取得收入结转到主营业务成本 
2023-01-30 00:28:30
周媛：回复邹老师 不可以直接借：主营业务成本？
2023-01-30 00:40:26
邹老师：回复周媛你好，是的，暂估的时候不可以直接计入主营业务成本的 
2023-01-30 01:04:26
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 空白 发表的提问：
公司需要投放广告，租了个广告位，收到专票，会计分录应该怎么做？
同学你好 租了多长时间呢
7楼
2023-01-30 00:32:53
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空白：回复朴老师 租一年，专票开的是租金
2023-01-30 00:59:59
朴老师：回复空白那就计入销售费用广宣费
2023-01-30 01:22:48
空白：回复朴老师 进项可以抵扣吗？
2023-01-30 01:36:28
朴老师：回复空白嗯 这个可以抵扣的
2023-01-30 01:54:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 虚幻的花生 发表的提问：
请问广告公司工资的会计分录怎么做
您好 计提工资 借 管理费用-工资 销售费用-工资等 贷 应付职工薪酬-工资
8楼
2023-01-30 01:38:04
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 502436827 发表的提问：
广告公司的房租费20000怎么做会计分录？
您好，如果是支付的房租费，可以记入管理用费。如果是一次性交纳多期的可记入预付账款，然后再进行推销到管理费用
9楼
2023-01-30 02:35:47
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502436827：回复笑笑老师 交纳一年算多期吗？
2023-01-30 02:58:23
笑笑老师：回复502436827您好，一次交一年的，记入预付账款，每月按照摊销金额进行摊销。如您这笔业务每月分摊1666.67，则借：管理费用 3333.34 预付账款 20000-3333.34 贷：银行存款 20000
2023-01-30 03:16:25
502436827：回复笑笑老师 每个月都这么做一笔是吧老师
2023-01-30 03:32:27
笑笑老师：回复502436827您好，以后每月都做 借：管理费用 1666.67 贷：预付账款 1666.67 直到把20000摊销完
2023-01-30 03:51:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 春风佛面 发表的提问：
老师，公司兼营设计服务，做广告设计会计分录结账成本怎么做分录
你好 ；   借 主营业务成本 - 工资贷应付职工薪酬-工资 ； 这个设计服务是营业执照范围里面的做收入成本 去核算  
10楼
2023-01-30 03:56:29
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司支付的广告费，怎么做会计分录
你好，记住你们的销售费用就可以。推广费或者是广宣费
11楼
2023-01-30 04:57:07
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杨妞儿：回复QQ老师 物业公司不销售啊
2023-01-30 05:17:42
QQ老师：回复杨妞儿你好！你们的营业费用，现在统一叫销售费用
2023-01-30 05:44:25
杨妞儿：回复QQ老师 好的
2023-01-30 06:07:28
杨妞儿：回复QQ老师 怎么做会计分录啊
2023-01-30 06:29:54
QQ老师：回复杨妞儿借销售费用 贷 银行存款等
2023-01-30 06:53:43
杨妞儿：回复QQ老师 销售费用 广告费嘛还是宣传费
2023-01-30 07:08:40
QQ老师：回复杨妞儿你好！发票开的什么项目？按发票项目入账
2023-01-30 07:32:25
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 若雪 发表的提问：
广告公司2018年12月的成本广告费怎么做成2019年初的成本，会计分录怎么处理
你好，发票已是18年取得，没有做账处理，想做到19年
12楼
2023-01-30 05:59:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 繁荣的可乐 发表的提问：
广告公司支付其他广告公司广告推广费怎么做分录?
您好!借销售费用-广告费等 贷现金等。
13楼
2023-01-30 07:01:33
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繁荣的可乐：回复宋生老师 不是作为主营业务成本吗？
2023-01-30 07:23:38
宋生老师：回复繁荣的可乐你好!做成本还是做费用，企业可以自己选择。
2023-01-30 07:34:10
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.27w
引用 @ 开朗的大侠 发表的提问：
广告公司安装人员的加油费怎么做账，公司安装部计入哪个会计科目
计入主营业务成本-安装费
14楼
2023-01-30 08:25:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Ah 发表的提问：
公司商品跟广告公司置换广告，不开发票，请问怎么做账？
你好，公司商品跟广告公司置换广告，不开发票，账务处理是 借：销售费用，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
15楼
2023-01-30 09:15:41
全部回复
Ah：回复邹老师 产品用来招待和公关也是一样的会计分录吗？
2023-01-30 09:41:38
邹老师：回复Ah你好，产品用来招待和公关，只是借方科目不同，贷方是一样的
2023-01-30 10:10:19
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