·棋薪????：回复紫藤老师 就是公司现在要新添加办公桌，固定资产需要折旧吗？

紫藤老师：回复·棋薪????固定资产需要折旧

·棋薪????：回复紫藤老师 以前买的都是寄入管理费用的一个二级科目也不分摊不折旧的

紫藤老师：回复·棋薪????你也可以直接计入管理费用，不折旧的

·棋薪????：回复紫藤老师 那是折旧好还是不折旧好？

紫藤老师：回复·棋薪????计入固定资产需要折旧，直接计入管理费用，不折旧的 你可以选择的

紫藤老师：回复·棋薪????如果你不想折旧，就走费用

·棋薪????：回复紫藤老师 汇算清缴会有影响吗？

紫藤老师：回复·棋薪????汇算清缴没有影响

木乔：回复关老师 老师 项目做账 员工在项目报销会计分录应该怎写 过后 项目（项目经理账号）在往分公司报销怎么写 会计分录

关老师：回复木乔费用谁承担？如果实际费用是分公司承担，项目公司只是垫付，那垫付的时候， 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 收到分公司报销款 借：银行存款 贷：其他应收款-分公司 分公司收到报销单 借：管理费用等 贷：银行存款

落寞的老虎：回复玲老师 老师，公司开办期哪些要记入管理费用－开办期，详细点的，谢谢！

玲老师：回复落寞的老虎您好，筹建期间的费用支出都记在管理费用，开办费

silence：回复佟老师 这是他给我们公司用来支付他房子的维修费的，不需要我们还的。用其他应付款不合适吧？

佟老师：回复silence这个相当于你们只是帮着秀房子，发票到时开给他们，你对外支付时冲这个其他应付款

silence：回复佟老师 老师，这也不对啊。比如说后期的发生维修费用3万元。我该怎么做会计分录？请老师具体写一下，谢谢

佟老师：回复silence上面你先收后付就挂往来款 借借银行存款 贷：其他应付款 支付 借：其他应付款 贷银行存款 你后面由你自己承担的维修费 借：管理费用 贷：银行存款

silence：回复佟老师 老师，这个3万维修费是用这14万支付的，不是我们自己承担的。请问该怎么做？

佟老师：回复silence那跟上面一样的就是往来挂账，跟你们都没有关系 借借银行存款 贷：其他应付款 支付 借：其他应付款 贷银行存款

silence：回复佟老师 怎么觉得不太合适啊？发生一笔费用，然后走的是其他应付款？

佟老师：回复silence这个费用本身就不属于你们，是别人让你帮助修理的

牛老师：回复小洪老师 那就是借：管理费用-工资 5000 借：管理费用-办公费 800 借：管理费用-其他费用 200 贷：应付职工薪酬 6000

小洪老师：回复牛老师你好是的，把金额加上去就可以了

MOMO：回复玲老师 这样做完凭证之后资产负债表怎么能平啊？没想明白

玲老师：回复MOMO借管理费用，开办费贷银行存款，根据科目余额表填写资产负债表

玲老师：回复MOMO借管理费用，开办费贷，其他应付款，根据科目余额表，金额填写资产负债表

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 比如总公司借分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，比如总公司借给分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？您的意思是这个费用30元是由分公司承担对吧，还是要由总公司承担啊，如果是由分公司承担时，您的分录是对的， 向总公司报销和退还剩余的钱时，应该退回100元，借：其他应付款，100元，贷：现金或者银行存款，100元，如果是由总公司承担这个30元的费用，则发生费用时，借：其他应付款，30元，贷：现金30元，向总公司报销和退还剩余的钱时，并把费用发票给总公司，借：其他应付款，70元，贷：现金或者银行存款，70元。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 分公司承担，开始借库存100，后发生费用贷30，最后退还，贷100元，最后库存现金变负数30，对吧！目前分公司还没有收入

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，对的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 谢谢老师，第二个问题就是办公桌固定资产是2016年11月份买的，建帐是2017年1月1日，做帐做在1月1日里，借固定，贷现金，折旧，建帐之后要补前面折旧吗？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，不客气。可以不用补提前面的。

????向日葵的执着：回复柳老师 购买办公用品挂账一般是应付账款还是其他应付款？

柳老师：回复????向日葵的执着一般计应付账款就行。

冲冲：回复马老师 自家的房子

马老师：回复冲冲那就不用做账 你们的单位有没有发生先关的支出