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购金税盘抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 李宁 发表的提问：
购买，抵扣金税盘的会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 你好，按这个分录就是了
1楼
2023-03-04 10:24:31
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李宁：回复邹老师 好的，老师，哪些公司要买金税盘？买盘前后，有什么不同？买盘，是强制性的吗？
2023-03-04 10:53:25
邹老师：回复李宁你好，增值税纳税人需要开具发票就需要购买的 你所指不同是？ 是强制性的
2023-03-04 11:20:56
李宁：回复邹老师 不同？ 票种，税率上会不会不同
2023-03-04 11:48:41
李宁：回复邹老师 ，没买税盘的，是怎么了
2023-03-04 12:05:03
邹老师：回复李宁你好，税率上面并没有不同 没有买税控盘是无法开具发票的
2023-03-04 12:19:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无聊的金鱼 发表的提问：
购买金税盘全额抵扣会计分录
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
2楼
2023-03-04 11:37:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 开朗之花 发表的提问：
购买金税盘可以抵扣会计分录怎么写
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
3楼
2023-03-04 12:32:52
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开朗之花：回复邹老师 老师这公司是小规模要下个月才申报增值税、那这个月做账购买税盘的直接做购买的分录吗？
2023-03-04 13:02:59
开朗之花：回复邹老师 这个月要做抵扣的那笔分录吗？
2023-03-04 13:29:26
邹老师：回复开朗之花你好，只需要做第一笔分录 抵扣分录在实际抵扣的月份再做
2023-03-04 13:54:47
开朗之花：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-03-04 14:22:20
邹老师：回复开朗之花不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-04 14:45:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 文心兰 发表的提问：
金税盘的服务年费，怎么做会计分录？购买金税盘和抵扣的时候怎么做会计分录？
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款 同时 借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入 抵扣时，借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 。如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
4楼
2023-03-04 13:46:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
购，全税盘，求会计分录，抵扣时分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
5楼
2023-03-04 15:03:27
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小傻 发表的提问：
购买金税盘要全额抵扣要如何做会计分录
你好 金税盘服务费抵税分录 金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用    280 　　　　贷：银行存款/现金     280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）   280 借：管理费用   -280
6楼
2023-03-04 16:22:08
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模购买金税盘可以抵扣的会计分录是？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
7楼
2023-03-04 17:26:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ christyling 发表的提问：
购买、抵扣金税盘和技术服务费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
8楼
2023-03-04 18:48:47
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christyling：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-04 19:09:18
邹老师：回复christyling你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-04 19:31:39
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做？ 会计分录如何做？
可以的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
9楼
2023-03-04 19:43:41
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 可以直接 借：应交税费-减免税 贷：银行存款 吗
2023-03-04 20:07:43
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以　的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-04 20:34:39
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账？之前社保裁员导致
2023-03-04 21:03:26
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：管理费用－－社保费贷：银行存款
2023-03-04 21:17:39
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 跳跃的老鼠 发表的提问：
小规模购买金税盘全额抵扣怎么做会计分录
借管理费用办公费 贷银行存款等 借管理费用办公费负数 借应交税费应交税费减免税额
10楼
2023-03-04 20:48:04
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师：购金税盘可以全额抵扣，会计分录是什么?
借:管理费用-办公费 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数)
11楼
2023-03-04 22:13:28
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月燕：回复赵老师 借:管理费用-办公费 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数) 就是我可能要一直留抵，这两部分录都要做吗？
2023-03-04 22:46:05
赵老师：回复月燕第二步等到实际抵扣时再做
2023-03-04 23:14:19
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????Angel Zhou???? 发表的提问：
购买金税盘，在当月全额抵扣了，会计分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目[ 纳税人使用应交税费—应交增值税（减免税款）科目) ]记“管理费用”等科目。
12楼
2023-03-04 23:17:29
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????Angel Zhou????：回复张艳老师 老师，我就是按这样的分录做的，是用软件做的，为什么每个月余额表的应交税费-应交增值税（减免税款）的借方有余额呢
2023-03-04 23:39:23
张艳老师：回复????Angel Zhou????您是不是没有做增值税的结转分录啊？如果做的话，减免税款的科目应该是冲平的。
2023-03-04 23:50:38
????Angel Zhou????：回复张艳老师 我们都是这个月增值税在下个月银行代扣的，减免税款的这个好像没做，那现在怎么做呢
2023-03-05 00:10:48
张艳老师：回复????Angel Zhou????等年底时，再统一结转，再给冲平吧。
2023-03-05 00:36:13
????Angel Zhou????：回复张艳老师 7月份的税的还没报呢，审查是发现借方有余额，7月份的增值税还未做转出，减免税款在7月份不能结转吗？
2023-03-05 01:04:34
张艳老师：回复????Angel Zhou????这笔减免税款是什么时候发生的？
2023-03-05 01:14:40
????Angel Zhou????：回复张艳老师 2月份做的分录
2023-03-05 01:41:54
张艳老师：回复????Angel Zhou????您3月份申报2月份的增值税的时候，已经全额抵减了吧？
2023-03-05 02:02:00
????Angel Zhou????：回复张艳老师 恩
2023-03-05 02:24:50
张艳老师：回复????Angel Zhou????那就建议到年底时，再做统一结转，因为您这个月结转的话，增值税的数字就不对了。
2023-03-05 02:45:00
????Angel Zhou????：回复张艳老师 好的，那年底的时候分录怎么做呢
2023-03-05 02:58:45
张艳老师：回复????Angel Zhou????借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 应交税费--应交增值税（减免税款） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2023-03-05 03:08:48
????Angel Zhou????：回复张艳老师 如果是当月发生的，月末的时候怎么结转呢，增值税，还有减免税款
2023-03-05 03:28:39
张艳老师：回复????Angel Zhou????也是上面的分录结转的。
2023-03-05 03:50:22
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Ykh789 发表的提问：
购买金税盘1360元，可抵扣480元，要怎么做会计分录
你好，购买时 借 管理费用 1360 贷 银行存款 1360 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）480 贷 管理费用 480
13楼
2023-03-05 00:39:26
全部回复
Ykh789：回复汪晨老师 这样写，借管理费用880，应交税费-待认证进项税额480，贷银行存款，行不行
2023-03-05 01:15:29
汪晨老师：回复Ykh789你好，不行的，税盘只有抵扣时才做抵扣分录
2023-03-05 01:36:21
琪琪老师
职称：初级会计师,注会经济法,CMA,注会税法 ,税务师一和二
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 穆穆???????? 发表的提问：
购买金税盘开票、用于抵扣增值税如何做会计分录。
同学您好，如图所示
14楼
2023-03-05 01:45:47
全部回复
穆穆????????：回复琪琪老师 那减免税费这个科目余额在借方、这个怎么解决呢？
2023-03-05 02:13:11
琪琪老师：回复穆穆????????同学您好，这个就是在借方的
2023-03-05 02:38:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 货² 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？全额抵扣增值税么？
可以全额抵扣的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
15楼
2023-03-05 02:39:51
全部回复
货²：回复袁老师 老师 抵扣的不计入营业外收入么？要冲减管理费用啊？
2023-03-05 02:55:54
袁老师：回复货²冲减管理费用吧
2023-03-05 03:20:19
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