首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
货到票未到的会计分录
分享
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
有采购与销售的关于发票到还是货到 货到票未到 票到货未到！这样的会计分录么？
您好！货到票未到：借：库存商品/原材料 贷：应付账款-暂估 票到后：冲红前面那个分录，按发票金额入账借：库存商品/原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 票到货未到：借： 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷：应付账款 货到后借：库存商品/原材料 贷：应付账款
1楼
2023-03-04 12:36:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
2楼
2023-03-04 13:33:46
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
3楼
2023-03-04 14:50:43
全部回复
????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2023-03-04 15:05:39
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-04 15:17:10
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小镇姑娘 发表的提问：
货到票未到，原材料，会计分录怎么做？
借原材料 贷应付账款暂估款
4楼
2023-03-04 15:44:09
全部回复
小镇姑娘：回复maize老师 得次月冲回吧，分录
2023-03-04 16:10:27
maize老师：回复小镇姑娘有发票的时候冲掉，借原材料 负数 贷应付账款暂估款 负数
2023-03-04 16:37:53
小镇姑娘：回复maize老师 发生销售折让的时候，我卖出了商品，我的分录怎么做？
2023-03-04 17:01:38
maize老师：回复小镇姑娘借应收 负数贷主营业务收入 负数，应交税费应交增值税 负数
2023-03-04 17:20:17
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
5楼
2023-03-04 17:01:51
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快到期了 发表的提问：
老师，货到票未到的会计分录，跟发票到了取消暂估收入的会计分录是什么？成本要做分录吗
你好 暂估 借，原材料等一暂估 贷，应付账款一暂估 下月初做负数分录冲回，发票到了，按正常发票入账
6楼
2023-03-04 18:08:32
全部回复
快到期了：回复立红老师 老师以前会计做的会计分录 借，主营业务成本 贷，应付账款暂估 我这个月可以直接冲 借应付账款暂估 贷银行存款吗，
2023-03-04 18:36:43
立红老师：回复快到期了你好，可以，是可以的。
2023-03-04 18:57:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 啦啦 发表的提问：
请问一下，货到票未到，如何做会计分录？
借库存商品，贷银存/应付账款
7楼
2023-03-04 19:04:02
全部回复
啦啦：回复郭老师 那一般纳税人，需要价税分离吗？
2023-03-04 19:31:30
啦啦：回复郭老师 收到发票时又要怎么做账呢？
2023-03-04 19:45:54
郭老师：回复啦啦没有发票不需要的 借应付账款贷库存商品 借库存商品，进项贷应付账款
2023-03-04 19:58:35
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，款未付，货收到，发票未到暂估的会计分录怎么做
您好，看下这个归纳，各种情况都有。http://bbs.canet.com.cn/forum.php?mod=viewthread&tid=428482&fromuid=200981
8楼
2023-03-04 20:19:40
全部回复
人生旅途：回复雨轩老师 这个链接怎么打开，直接点没反应
2023-03-04 20:48:31
雨轩老师：回复人生旅途复制地址到浏览器地址栏打开，新建一个页面
2023-03-04 21:15:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
收到货款，但是发票未开的会计分录
您好！借银行存款 贷预收账款
9楼
2023-03-04 21:16:02
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
10楼
2023-03-04 22:30:37
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
11楼
2023-03-04 23:20:38
全部回复
鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2023-03-04 23:32:34
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2023-03-05 00:01:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
12楼
2023-03-05 00:36:49
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-05 00:48:38
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-05 01:05:57
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-05 01:33:04
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-05 01:57:07
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-05 02:20:14
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-05 02:43:38
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-05 02:54:20
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-05 03:20:47
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-05 03:44:31
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-05 04:14:09
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-05 04:41:32
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-05 05:03:48
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-05 05:15:55
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-05 05:28:46
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-05 05:57:57
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-05 06:23:22
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-05 06:42:50
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-05 06:54:09
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-05 07:22:36
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-05 07:34:15
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-05 07:59:06
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-05 08:27:12
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-05 08:46:06
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-05 08:58:17
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-05 09:12:06
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-05 09:28:23
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-05 09:46:46
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-05 10:16:34
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-05 10:27:57
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 如若可以 发表的提问：
老师，购买材料出现了几种情况怎么做，会计分录应该怎么做1、货未到，发票未到：2.货未到，发票到：3.货到，发票未到：4.货到，发票到？
你好，外账上一般都等发票到了再入账，一套账的情况才会有这几种，1、借：预付账款 贷：银行存款，2、借：在途物资　应交税费－进项　贷：应付账款 3、借：原材料 贷：应付账款 4、借：原材料 应交税费-进项 贷：应付账款
13楼
2023-03-05 01:41:24
全部回复
如若可以：回复吴月柳 第三个失败不是应该暂估入账呢》？暂估入账后，又收到发票是否应该红字冲销？
2023-03-05 02:03:54
吴月柳：回复如若可以是的，收到发票后冲了做正确的。
2023-03-05 02:18:31
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
14楼
2023-03-05 02:46:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 安静的心情 发表的提问：
收到货款的50% ，剩余货款尚未收到 ，会计分录
你好 借：应收账款，银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
15楼
2023-03-05 03:49:41
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料