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增值税红票的会计分录
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小林老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
,问一下增值税电子普通发票,跨年冲红重开会计分录应该做?谢谢
您好,借应收账款(红字)贷以前年度损益调整(红字)应交税费应交增值税(红字)
16楼
2023-03-05 06:01:59
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宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问:
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
17楼
2023-03-05 07:28:11
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嫣灵:回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-03-05 07:43:50
宇飞老师:回复嫣灵嗯,一直都有借方金额在那。
2023-03-05 08:02:11
嫣灵:回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-03-05 08:20:33
宇飞老师:回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-03-05 08:32:12
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 陈陈 发表的提问:
进口的红酒进关交的关税,增值税,消费税怎么做计入成本的会计分录
你们是否一般纳税人,一般纳税人的话增值税可以抵扣。消费税和关税记入成本。 借库存商品应交税费—应交增值税—待抵扣进项贷银行存款
18楼
2023-03-05 08:31:19
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陈陈:回复方老师 小规模
2023-03-05 09:08:14
方老师:回复陈陈小规模的话全部计入成本,借库存商品贷银行存款
2023-03-05 09:30:57
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 翡翠 发表的提问:
老师好!供应商开具的红字增值税专用发票,要进项税额转出,如何做会计分录
直接红冲你之前的分录就行
19楼
2023-03-05 09:31:42
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翡翠:回复朴老师 不要用到:应交税费~应交增值税~进项税额转出?
2023-03-05 09:46:22
朴老师:回复翡翠可以进项转出,可以红冲
2023-03-05 09:57:49
翡翠:回复朴老师 挂“应交增值税~进项税额转出”,月末要结转到应交税费~应交增值税~未交税金吗?
2023-03-05 10:14:45
朴老师:回复翡翠借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交增值税
2023-03-05 10:38:26
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ sunny 发表的提问:
老师 麻烦写一下一般纳税人应交增值税需要哪些二级科目 以及增值税的进项 销项 计提 缴纳 待抵 转出 红冲等的会计分录会计分录 麻烦您啦
你好 二级科目应交增值税/未交增值税/待认证/待抵扣/预缴增值税 待抵扣转出这个是啥 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 结转需要缴纳的增值税应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
20楼
2023-03-05 10:30:00
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