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公司代收费用会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
1，公司代交水电费收到发票会计分录 2，公司代收水电费开出发票会计分录
你好 只是代收代缴 不赚取服务费的话 走借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款
1楼
2023-03-04 12:03:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无私的黄蜂 发表的提问：
总公司代垫分公司代收代支电费会计分录怎么做
您好， 借其他应收款 贷银行存款， 借银行存款 贷，其他应收款
2楼
2023-03-04 13:20:40
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安徒生童话镇镇长
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 生动的时光 发表的提问：
物业公司代收代付水电费： 1.从中收取服务费，如何进行会计分录处理？ 2.不收取费用，如何进行会计分录处理？
1.可以先挂往来，差额结转到收入。 2.直接挂往来就可以（其他应收/应付款）
3楼
2023-03-04 14:16:32
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 轻描淡写 发表的提问：
物业管理公司，代收代付水费会计分录
物业公司代收代缴水电费，应计入“其他应收款”科目，并设二级科目“代收水电费”。 1.收取时：借：库存现金 贷：其他应收款-代收水电费。 交电业局时：借：其他应收款-代收水电费 贷：库存现金。 2.预收的部分会计分录： 收取时 （借：现金 贷：其他应收款-代收水电费） 电费下来后，根据业主的电费额，冲预收的部分 （借：其他应收款-代收水电费 贷：现金）
4楼
2023-03-04 15:33:41
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 昏睡的月亮 发表的提问：
中介公司代收代缴的评估费会计分录
你好！ 1...收钱： 借：银行存款 贷：其他应付款
5楼
2023-03-04 16:27:39
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蒋飞老师：回复昏睡的月亮2.付钱 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-04 17:13:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，请问一下公司注册代办费用，这个会计分录怎么写呢？谢谢 公司注册代办费用属于哪个科目里呢？谢谢
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
6楼
2023-03-04 17:31:49
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 蕲华 发表的提问：
问老师，我公司是一家贰级建筑公司，一家公司借我公司资质中标，代理公司要收取代理费用，但这代理费用是老总以现金交给出纳，（其实这笔现金是借标公司出的）再由出纳交给代理公司，请问，这笔经济业务怎么做会计分录？
这个问题王老师已经在群里回答你了哦
7楼
2023-03-04 18:43:37
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 辛勤的蜻蜓 发表的提问：
想问一下代账公司预收客户一年的代账费用，代账公司按月摊销的会计分录
你好 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税
8楼
2023-03-04 19:59:27
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 焱兰 发表的提问：
公司给业主补偿款，补偿款中有抵减相关代收费用的会计分录如何做
您好，分录，借；营业外支出（补偿款），贷：应收账款或者其他应收款（代收费用），现金或者银行存款。
9楼
2023-03-04 21:18:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 畅快的书包 发表的提问：
公司代收代缴考级费用 中间会有利润产生 这个问题怎么做会计分录
你好，借；银行存款等科目，贷；其他应付款 借；其他应付款，贷；银行存款，主营业务收入，应交税费——应交增值税
10楼
2023-03-04 22:44:29
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ @…… 发表的提问：
公司代收代缴的水电费应该怎么做会计分录？
你好 代收 借 库存现金 贷其他应收款 代付 借其他应收款 贷库存现金
11楼
2023-03-04 23:37:00
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
物业公司代收代付电费，代收和代付时会计分录是如何做的？
收款时 借：银行存款 贷：其他应付款 付款时 借：其他应付款 贷：银行存款
12楼
2023-03-05 00:45:43
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琪琪：回复黄老师-阿顶 可不可以代收时入收入，代付时入成本呢
2023-03-05 01:12:32
黄老师-阿顶：回复琪琪不行，这个不是你们公司的收入，也不是成本
2023-03-05 01:28:45
琪琪：回复黄老师-阿顶 那代收时也计销项税，代付时得到电局开的专票，也可以进项税抵扣把
2023-03-05 01:47:16
黄老师-阿顶：回复琪琪问题是你们公司的经营范围没有这个业务呀
2023-03-05 02:13:08
琪琪：回复黄老师-阿顶 有物业管理服务这个经营范围
2023-03-05 02:29:13
黄老师-阿顶：回复琪琪但是，你们不买卖电力呀
2023-03-05 02:48:37
琪琪：回复黄老师-阿顶 营业执照没有这个买卖电的范围，但实际中我们要从供电局买电，月末也会分摊出去用我们电的钱
2023-03-05 03:07:07
黄老师-阿顶：回复琪琪我说的意思是你们不能销售电力
2023-03-05 03:26:04
琪琪：回复黄老师-阿顶 额嗯，那就只能是代收代付，入其他应付款，如果入收入和成本就相当于我们销售电了
2023-03-05 03:50:59
琪琪：回复黄老师-阿顶 那老师意思是代收代付时，入其他应付款科目也不计销项税和抵扣进项税？
2023-03-05 04:18:33
琪琪：回复黄老师-阿顶 但是我们分摊给别人电费时，我们要给对方开专票，这样我们不就交销项税了么
2023-03-05 04:35:28
琪琪：回复黄老师-阿顶 实质是不销售电，但我们给供电局买电时比如是0.32，分摊给别人是按0.52分摊，这样我们不就赚取差价了么
2023-03-05 04:54:11
黄老师-阿顶：回复琪琪账上不要显示赚取差价，你们代收代付的部分登记清楚做账就好了。
2023-03-05 05:13:45
琪琪：回复黄老师-阿顶 嗯呢，那这样的话代收时开给客户发票时我们得计销项税
2023-03-05 05:31:51
黄老师-阿顶：回复琪琪代收代付就不用开发票
2023-03-05 05:43:46
琪琪：回复黄老师-阿顶 但由于金额比较大，分摊给别人的客户人家要发票呢
2023-03-05 06:00:46
琪琪：回复黄老师-阿顶 老师意思是代收时不计销项税，我们物业公司拿到供电局开的发票也不抵扣进项税吗
2023-03-05 06:14:36
黄老师-阿顶：回复琪琪属于代收的那部分抵扣后作进项转出
2023-03-05 06:30:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 你是々我的々*小幸福＆ 发表的提问：
分公司的费用总公司报销，怎么写会计分录，总公司给的分公司现金怎么记账
你好 为啥总公司给报销呢 ？
13楼
2023-03-05 01:59:25
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你是々我的々*小幸福＆：回复玲老师 分公司的费用总公司一直给报销而且也是总公司给员工发工资
2023-03-05 02:30:25
玲老师：回复你是々我的々*小幸福＆你们不都是独立核算的吗？收入费用都在总公司做帐吗？
2023-03-05 02:54:18
你是々我的々*小幸福＆：回复玲老师 申报交税是独立的，有些费用需要总公司报销，总公司也会投入分公司固定资产，这个会计分录怎么写
2023-03-05 03:05:34
玲老师：回复你是々我的々*小幸福＆一直没弄明白你这个业务，如果这个费用是应该总共是出的，那发生时就是借其他应收款贷银行存款，后面总公司报销时做相反的分录
2023-03-05 03:34:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 惟じò ぴé你 发表的提问：
分公司费用转到总公司 会计分录怎么写呀
你好 之前总公司垫付了钱吗
14楼
2023-03-05 03:12:46
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惟じò ぴé你：回复meizi老师 不是，就是我在一个公司内设立了两个机构，有一个证件没有办下来，但是我们设计账套了，现在我想把这个没办下来费用转到另一个公司，都是一个法人的
2023-03-05 03:44:25
惟じò ぴé你：回复meizi老师 这个会计分录怎么做呀，可能也有一些消耗都是两个公司混用的
2023-03-05 04:04:43
meizi老师：回复惟じò ぴé你你好 两个独立的公司 不要混着用
2023-03-05 04:19:00
惟じò ぴé你：回复meizi老师 我们是个养老院嘛，本来想在一个院内成立一个营利性一个非营利的，那个非营利的证没办下来，但是当时的时候我们并不知道办不下来证，有些费用就下在这个账套里了，我们现在想把费用转出来，怎么转呀
2023-03-05 04:29:48
惟じò ぴé你：回复meizi老师 其实不是两个独立公司
2023-03-05 04:41:52
meizi老师：回复惟じò ぴé你你好 那你就直接计入公司的费用里面 那你就把费用红冲了 然后把费用重新做
2023-03-05 05:06:12
惟じò ぴé你：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-03-05 05:16:31
meizi老师：回复惟じò ぴé你不客气 满意请给予评价
2023-03-05 05:37:25
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ plum 发表的提问：
请问非独立核算分公司不需要做账，那总公司与分公司往来如何填制会计分录，分公司发生费用如何处理
你好，直接做在总公司账上就可以了，分公司不用做
15楼
2023-03-05 04:40:01
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plum：回复朴老师 直接在银行存款下加上分公司账户就可以吗
2023-03-05 05:14:13
朴老师：回复plum嗯，是的，这样操作就行
2023-03-05 05:24:49
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