开心就好：回复王瑞老师 是的，没有一级科目

王瑞老师：回复开心就好点开该一级科目看下是否有设置的二级科目

开心就好：回复王瑞老师 有二级科目，没有一级科目了

王瑞老师：回复开心就好不明白你说的没有一级科目什么意思？科目余额表没有了？还是

有肩膀的女孩：回复玲老师 我们只设置了项目名称-研发支出-材料，木有设置费用还是资本化

有肩膀的女孩：回复玲老师 可以吗

玲老师：回复有肩膀的女孩二级明细是资本货支出 或者是费用化支出 有实操可能看一下科目设置

有肩膀的女孩：回复玲老师 哪里有实操

有肩膀的女孩：回复玲老师 哪节课

有肩膀的女孩：回复玲老师 手机能看不，我电脑没在

有肩膀的女孩：回复玲老师 可不可以这么设置呢

玲老师：回复有肩膀的女孩去看研发企业的 真账实操 里面的科目表就看出来咋设置的 没有单纯讲科目设置的课程 手机可以看

有肩膀的女孩：回复玲老师 下载APP吗

玲老师：回复有肩膀的女孩　一、“研发支出”科目核算内容 　　为了核算企业进行研究与开发无形资产过程中发生的各项支出，企业应设置“研发支出”科目，该科目为费用类科目，借方登记实际发生的研发支出，贷方登记转为无形资产和管理费用的金额，贷方余额反映企业正在进行中的研究开发项目中满足资产本化条件的支出。 　　二、二级科目设置设置及核算内容 　　企业应该根据研究开发项目，分别设置“费用化支出”与“资本化支出”两个二级科目进行明细核算。 　　“资本化支出”核算按照会计准则的规定，发生在开发阶段，且符合无形资产确认条件的支出。 　　“费用化支出”核算开发无形资产过程中发生的不满足资本化条件的支出。 　　企业自行开发无形资产发生的研发支出，不满足资本化条件的，借记“研发支出——费用化支出”科目，满足资本化条件的，借记“研发支出——资本化支出”科目，贷记“原材料”“银行存款”“应付职工薪酬”等科目。 　　企业以其他方式取得的正在进行中研究开发项目，应按确定的金额，借记“研发支出——资本化支出”科目，贷记“银行存款”等科目。以后发生的研发支出，比照上述企业自行开发无形资产发生的研发支出进行处理。 　　企业研究开发项目达到预定用途形成无形资产的，应按“研发支出——资本化支出”科目的余额，借记“无形资产”科目，贷记“研发支出——资本化支出”科目。 　　期末，企业应将研发支出科目归集的费用化支出金额转入“管理费用”科目，借记“管理费用”科目，贷记“研发支出——费用化支出”科目。

玲老师：回复有肩膀的女孩手机要下载 APP看课程

玲老师：回复有肩膀的女孩https://wenku.baidu.com/view/4e430c96e45c3b3566ec8b0c.html 点开上面的链接 上面有设置好的明细科目的 图你看一下

有肩膀的女孩：回复玲老师 老师点不开呀

玲老师：回复有肩膀的女孩用360浏览器 我刚才都看了 可以打开的

有肩膀的女孩：回复玲老师 老师我们公司研发项目的，购入的设备的服务费，开发票开的研发技术服务费计入什么科目

玲老师：回复有肩膀的女孩你好，是安装服务费吗？

?apple??：回复陈诗晗老师 工程核算用U8里面的项目核算功能 ：项目大类---项目分类---项目档案。 这是怎么设

陈诗晗老师：回复?apple??截图出来一下，你这里

?apple??：回复陈诗晗老师 这个图片里的写的用

陈诗晗老师：回复?apple??你从软件的设置里面，去，辅助项目，进行设置。 你这个说明 不了什么

?apple??：回复陈诗晗老师 是项目核算 不是辅助

陈诗晗老师：回复?apple??项目核算就是项目辅助核算，同学。 项目核算里面去设置，在科目 里面选择辅助核算，加上你之前项目里面设置的

流云：回复徐阿富老师 老师，“研发支出”和“管理费用-研发支出”下设的明细科目要一一对应是吗？

徐阿富老师：回复流云管理费用-研究支出这样2级科目就可以，不一定再设置3级科目

大胆的向日葵：回复李爱文老师 这种情况怎么办啊老师

李爱文老师：回复大胆的向日葵科目编号是哪一列，我重新写个公式

大胆的向日葵：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:1001\\库存现金在C5

松代：回复陈诗晗老师 但是他这个金蝶云会计是系统自动带的科目，删除也不行，那就不能用这个科目了？

陈诗晗老师：回复松代那你这种情况就只能用三级科目了，这个系统自带的你没办法删除。

松代：回复陈诗晗老师 之前外面的记账公司做的，这个公司是个小规模的，现在收回来自己做，我现在相当于是在系统补做之前1-6月的凭证，那我做的和实际的纸质凭证内容不一样有问题的吗

陈诗晗老师：回复松代有两个处理，第一个你就另外在应交税费后面直接增加一个二级科目，就重新自己增加一个二级科目，在应交税费后面。还有就是你重新换一个准则。

松代：回复陈诗晗老师 老师，重新自己增加一个科目之后呢，就那个科目代码和纸质的凭证不一样了，这样有没有问题的？

陈诗晗老师：回复松代我没明白你什么意思，叫你新增一个科目的话，这个新增加科目代码是你重新自己增加的。

冰雪碧：回复江老师 我已经设置啦电脑等，是不是只能这样子啦

冰雪碧：回复江老师 还能改吗

冰雪碧：回复江老师 上个月设置的

江老师：回复冰雪碧可以修改二级大类的科目名称

暖：回复许老师 原材料和主营业务成本的二级科目应该一样，是吗？

许老师：回复暖嗯嗯，设的话，是一样。不过，主营业务成本，也可以不设二级科目的

暖：回复许老师 我就是想请教一下，比如像原材料，因为餐饮行业的原材料种类比较多，油盐酱醋茶，精彩白菜豆腐，这些都得一一设置科目吗？

许老师：回复暖想有的金额比较小的，可以归为一类，统一用一个名称表示哈

追求：回复朴老师 市政配套费 设在哪个一级科目 及 二级科目下？

朴老师：回复追求同学你好 这个你们自己设置就行 在开发成本下面就行

追求：回复朴老师 老师好，我的 开发成本 下 已设了。1、土地征用及拆迁补偿费；2、前期工程费；3、建筑安装工程费；4、开发间接费；5、公共配套设施费；

朴老师：回复追求同学你好 计入公共配套设施费

阳光：回复辜老师 如果设置二级暂估科目，如果在发生业务，不是暂估的，这个科目怎么设置

辜老师：回复阳光应付账款下面，设置一个确认应付账款和暂估应付账款，然后在设置具体单位明细

阳光：回复辜老师 确认应付款

阳光：回复辜老师 谢谢

辜老师：回复阳光好的，客气，帮到你就好