首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
发票退票会计如何处理
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 大方的世界 发表的提问：
修理和兼配件更换如何开发票？
劳务*人工费 然后再开上配件的
1楼
2023-03-04 16:18:44
全部回复
郭老师：回复大方的世界配件需要单独选择配件的税收编码。
2023-03-04 16:30:00
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
折价退货如何进行会计处理和发票处理啊
1、借：主营业务收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款 2、根据退货金额开具红字发票即可。
2楼
2023-03-04 17:41:45
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
请问老师，我在网盘里下载的视频，哪里可以下载PPt讲义啊？比如“如何精通外账”。
精通外帐另发你，告诉邮箱。
3楼
2023-03-04 18:35:44
全部回复
娜娜：回复赵老师 408331121@qq.com,视频我下载过了，但是都没有讲义，麻烦您把讲义发给我吧。谢谢老师。
2023-03-04 18:58:51
赵老师：回复娜娜发你了，请查收。
2023-03-04 19:20:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ ID 发表的提问：
跨年的发票销售退回，如何进行会计处理？
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
4楼
2023-03-04 19:52:19
全部回复
ID：回复邹老师 不用以前年度损益调整科目吗？因为跨年了吗
2023-03-04 20:06:17
邹老师：回复ID你好，不用，因为你负数发票是今年开具，而不是去年
2023-03-04 20:34:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 和谐的冬瓜 发表的提问：
发票超过一年已认证，1年以上退货，会计如何处理
你好，是购进退货，还是销售退货？
5楼
2023-03-04 20:52:32
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 杨妞妞 发表的提问：
退货后，对方给开具了红字发票， 该如何处理会计科目
同学您好 您之前是不是做过 借：原材料等 应交税费——应交增值税（进项税费） 贷：应付账款 是吗？ 祝您工作顺利
6楼
2023-03-04 22:20:12
全部回复
杨妞妞：回复宸宸老师 谢谢，
2023-03-04 22:36:42
宸宸老师：回复杨妞妞如果是的话，您就 “应付单据处理”~“应付单据录入”~方向“负向”。 把上面的分录红冲就可以了。 祝您工作顺利，满意记得五星好评哦~~~
2023-03-04 22:48:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 静心 发表的提问：
2016年的销售发票退回，重新在2018年开具发票时，会计核算与会计分录如何处理
你好 销售退回 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 重新开具发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
7楼
2023-03-04 23:16:27
全部回复
静心：回复邹老师 16年销售不牵，以前年度损益调整
2023-03-04 23:29:51
邹老师：回复静心你好，你红字发票是在18年开具，这种情况只需要做销售负数分录就可以了，而不需要通过以前年度损益调整核算的
2023-03-04 23:49:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
上个月的销售发票这个月被退回（已做申报），该如何做会计分录，纸质发票如何处理？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 作为这个分录的附件
8楼
2023-03-05 00:11:54
全部回复
你军姐：回复邹老师 那纸质的发票是否需要冲红？还是只是保存起来即可？
2023-03-05 00:35:43
邹老师：回复你军姐你好，需要冲红，开具负数发票
2023-03-05 01:00:29
你军姐：回复邹老师 知道了，老师，谢谢您的回复
2023-03-05 01:21:20
邹老师：回复你军姐不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-03-05 01:41:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 王雪莹1 发表的提问：
普通发票跨月如何处理（如何退票、报税、做帐）
你好，申请开具负数 先申报，然后次月开具负数发票冲销 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
9楼
2023-03-05 01:21:56
全部回复
王雪莹1：回复邹老师 这笔业务是几个月之前开具的普通发票，对方单位要求今年先把票退回来，然后17年统一再开给他们。那按您说的，我现在就需要在开票系统里开具与之前发票数额相等的-10000 的发票，然后打印出来是么？
2023-03-05 01:44:23
邹老师：回复王雪莹1你好，是的
2023-03-05 01:58:41
王雪莹1：回复邹老师 老师，那要是跨年的普票，还可以开具负数发票吗？
2023-03-05 02:10:08
邹老师：回复王雪莹1你好，没有超过180天是可以的
2023-03-05 02:30:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
计提费用的时候会计分录如何处理，发票到账的时候会计分录如何处理？
您好，计提时，借；管理费用等科目，贷；应付账款-暂估费用款。收到发票时，借；管理费用等科目，负数，贷；应付账款-暂估费用款，负数。同时，借：管理费用等科目，贷：现金或者银行存款。
10楼
2023-03-05 02:42:47
全部回复
会计学堂辅导老师：回复王雁鸣老师 老师请教一下：企业支付个人的厂房租金没有发票怎么办？ 可以去大厅发票吧？
2023-03-05 03:06:11
王雁鸣老师：回复会计学堂辅导老师您好，可以去大厅发票的。
2023-03-05 03:22:34
会计学堂辅导老师：回复王雁鸣老师 谢谢，老师，一般这个都是给个人挂往来，因为他们差旅费报销不及时，计提时：借：管理费用，贷：其他应付款－个人名字 收到发票时：借：管理费用 负数，贷：其他应付款－个人名字 负数，同时：借：管理费用，贷：现金或银行存款，你看这样处理可以不。等于先预提，再冲回，再正常账务处理
2023-03-05 03:35:08
王雁鸣老师：回复会计学堂辅导老师您好，这样可以的。
2023-03-05 03:48:16
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 蝴蝶仙子 发表的提问：
开具发票并收款后，对方要求部分退货，发票如何处理，账务如何？处理
要开红字发票 借：应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
11楼
2023-03-05 03:33:24
全部回复
蝴蝶仙子：回复俞老师 全额开具负数发票，还是退款部分开具负数发票？我公司是劳务派遣公司，如何开发票？专用发票怎么红冲？
2023-03-05 04:14:36
俞老师：回复蝴蝶仙子如果是劳务可能要全部冲，然后重新开蓝字发票
2023-03-05 04:30:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 周爱民 发表的提问：
先开票，未发货，会计如何处理
先按开票确认收入，成本先不结转
12楼
2023-03-05 04:52:39
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
发票失控，如何处理会计科目
这个可以做进项税额转出的了，借：主营业务成本贷：应交税费
13楼
2023-03-05 06:17:40
全部回复
小小羊老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 优秀的自行车 发表的提问：
甲方退货不退票，我方也无需退款。发票如何处理
什么原因要退货，而发票不退，货款也不需要退？
14楼
2023-03-05 07:33:11
全部回复
优秀的自行车：回复小小羊老师 项目非正常终止了。我方货物还有生产未发货的，甲方不要退款相当于就已经支付的款项作为赔偿。货物让我们自己处理消纳。但是他们财务没人管，我们第一批次的发票就是不退给我们。
2023-03-05 07:57:03
小小羊老师：回复优秀的自行车在开票系统开具红字发票，冲销原来已开具的发票
2023-03-05 08:18:31
优秀的自行车：回复小小羊老师 那是不是需要甲方（收票单位）来开具红字发票？现在就是甲方单位不配个退票（开红票也不配合）。甲方公司基本处于业主停摆。我们作为销售方应该怎么处理？
2023-03-05 08:30:38
小小羊老师：回复优秀的自行车发生退货，理应开具红字发票。购买方不退票，销售方也可以开具红字的。最好是双方协商好。
2023-03-05 08:54:55
优秀的自行车：回复小小羊老师 其他都协商好了，就是方购买方退票协商不来。且发票他们已经认证抵扣了，已经抵扣认证的发票我们销售方应该是无法开具红票的吧?/?请问在购买方不配合进行税务处理的情况下，我方如何处理才能比较合规一点。
2023-03-05 09:20:34
小小羊老师：回复优秀的自行车去税局说明清楚情况，咨询税局的意见进行处理
2023-03-05 09:31:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 平安健康就是福 发表的提问：
租用别人机械设备三年，如何会计处理？ 三年到期退回如何会计处理？
按月支付租金，借管理费用贷银行存款。
15楼
2023-03-05 08:38:40
全部回复
郭老师：回复平安健康就是福退回去不租赁了就是了
2023-03-05 09:07:42
平安健康就是福：回复郭老师 退回去不用什么会计分录过渡一下吗？以后查起来不是更方便吗？
2023-03-05 09:28:27
郭老师：回复平安健康就是福你们自己做一个被查账本登记租赁xx设备一台 退回去 退租赁设备一台
2023-03-05 09:47:57
平安健康就是福：回复郭老师 请问老师：工程施工——合同成本——机械使用费，这种什么情况下用这个会计分录呢？我看实操租赁机械就借记这个科目
2023-03-05 10:00:04
郭老师：回复平安健康就是福用于归集各项工程施工合同发生的实际成本，一般包括施工企业在施工过程中发生的人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费用等。
2023-03-05 10:12:46
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料