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前任会计有差错怎么办
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 能干的冥王星 发表的提问:
以前多记了管理费用,前期差错的会计分录怎么写?
您好,一般情况下,借,以前年度损益调整,负数100万元,贷,相关科目,负数100万元。再做,借,利润分配,负数100万元,贷,以前年度损益调整,负数100万元。
16楼
2023-03-05 12:15:32
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王雁鸣老师:回复能干的冥王星您好,再做,借,利润分配,25万元,贷,应交税费-应交企业所得税,25万元。
2023-03-05 13:09:01
王雁鸣老师:回复能干的冥王星您好,再做,借,利润分配-提取盈余公积金,7.5万元,贷,盈余公积金,7.5万元。
2023-03-05 13:28:30
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
以前年度会计差错
你好!你如果有这些车辆的发票,而且这些发票是开给公司的名下,就可以做固定资产入账。否则,建议你就不要管它了。接着做就可以,也不用重新建账了。
17楼
2023-03-05 13:19:26
全部回复
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
以前年度会计差错
你好!你如果有这些车辆的发票,而且这些发票是开给公司的名下,就可以做固定资产入账。否则,建议你就不要管它了。接着做就可以,也不用重新建账了。
18楼
2023-03-05 14:34:26
全部回复
杰希老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.09w
引用 @ 柳葉飛青 发表的提问:
在接受会计工作中如何知道前任会计做的账务是否有错
您好,刚开始只能看看账实是不是相符,差错的话就要后期做账慢慢发现了,像应收应付对账才能发现。刚接手把支票,电子承兑,现金,财务章这些核对一下
19楼
2023-03-05 15:27:42
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柳葉飛青:回复杰希老师 老师员工工资通过公司账户发放,公司没给员工买社保,可以作为成本吗
2023-03-05 15:43:46
杰希老师:回复柳葉飛青你好,分部门,如管理人员的进管理费用,属于成本的可以进成本
2023-03-05 16:06:29
柳葉飛青:回复杰希老师 车间管理人员,车间工人工资是不是不能作用成本
2023-03-05 16:26:56
柳葉飛青:回复杰希老师 车间管理人员,车间工人工资是不是不能作为成本扣除
2023-03-05 16:40:39
杰希老师:回复柳葉飛青生产车间工人工资计“生产成本——工人工资”科目 车间管理人员工资计“制造费用——管理人员工资”科目。(二级科目可根据公司具体情况自由调整)
2023-03-05 17:01:14
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ *・. ྋ????琴ཽ༙࿐????*・゜゚ 发表的提问:
老师,单位前任会计做固定资产计提的时候没有折算对,我现在要按着正确的折旧计提,和前任差几十元,我要怎么处理?
你好,按会计估计变更处理,不管前面的,现在按现在的计提折旧
20楼
2023-03-05 16:22:39
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*・. ྋ????琴ཽ༙࿐????*・゜゚:回复老江老师 老师,变更处理怎么做?我没理解清楚,是多做的部分要冲减?还是已经计提的就不管了,直接按正确的做?
2023-03-05 16:53:49
老江老师:回复*・. ྋ????琴ཽ༙࿐????*・゜゚@294*162:前面的不管,就按现在正确的做!
2023-03-05 17:16:08

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