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财会知识论坛
帖子
计提本月折旧会计分录
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郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
71.77w
引用 @
香蕉仙人掌
发表的提问:
做汽车租赁的,公司的车还没完全买下来,以每月月供的方式取得的汽车,每月计提折旧,但是现在车子我们公司还没供完,折旧也没计提完,就有个客户过来买了那辆车,我应该如何做会计分录?
月供没有还完允许你们出售的吗
16楼
2023-03-05 14:12:40
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香蕉仙人掌:
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郭老师
我们公司给月供给我们车的那个供应商,然后客户给月供我们
2023-03-05 14:42:06
郭老师:
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香蕉仙人掌
借累计折旧固定资产清理贷固定资产,借应收账款贷固定资产清理应交税费, 把固定资产清理结转到资产处置损益。
2023-03-05 15:09:32
香蕉仙人掌:
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郭老师
就好像,车子的全款是十万,然后要月供3年也就是36个期,一个月要还月供2777.78元,,然后公司的车子是按3年计提完折旧的,,现在才计提了半年,折旧的计算方式是减去了残值的。 这时有个客户过来说要买这车子,,款项共十万也是,首付给了8000,剩余的九万二按36期还款,,,这我怎么做分录(麻烦明细点,非常感谢感激)
2023-03-05 15:32:25
郭老师:
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香蕉仙人掌
你好,折旧计提了多少 固定资产原值是多少
2023-03-05 16:02:05
香蕉仙人掌:
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郭老师
折旧半年1583.34,原值10万
2023-03-05 16:21:30
香蕉仙人掌:
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郭老师
折旧半年15833.34,原值十万
2023-03-05 16:43:52
郭老师:
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香蕉仙人掌
借累计折旧1583.34 固定资产清理 贷固定资产10万。
2023-03-05 17:07:18
郭老师:
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香蕉仙人掌
销售出去开的发票金额是多少?或者是你买给对方是多少钱。
2023-03-05 17:28:49
香蕉仙人掌:
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郭老师
卖给对方总额是十万,但是属于分期付款的,收了8000元的首付,,剩余九万二,每月收2555.56,上面的固定资产清理是多少
2023-03-05 17:42:45
香蕉仙人掌:
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郭老师
不开发票
2023-03-05 18:12:07
郭老师:
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香蕉仙人掌
借银行8000 应收92000 贷固定资产清理10/1.13 应交税费10/1.13*13% 第一个固定资产清理10-1583.34
2023-03-05 18:36:31
郭老师:
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香蕉仙人掌
不开发票,一样做账的。
2023-03-05 19:04:00
香蕉仙人掌:
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郭老师
那我现在每月还要付月供然后还要计提折旧,这些依然还是借应付,贷银行,然后折旧的时候还是借管理费用-折旧,然后贷累计折旧,是这样吗,车子卖出去了,但是我们公司还没付完那车子的月供,还是说不用计提折旧了,就直接付月供,做月供那比分录就可以了
2023-03-05 19:32:19
郭老师:
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香蕉仙人掌
不折旧 需要还贷款,按月还贷款的
2023-03-05 19:59:00
香蕉仙人掌:
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郭老师
对,按月还款的
2023-03-05 20:11:55
郭老师:
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香蕉仙人掌
贷款需要按月,作者就不需要了,固定资产都已经清理了,不能折旧了
2023-03-05 20:30:46
香蕉仙人掌:
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郭老师
哦哦,那车子到时候被客户月供完以后,是不是还要做一笔结转的会计分录,还是说现在每月做一笔结转分录,那分录又是如何做的
2023-03-05 20:57:40
郭老师:
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香蕉仙人掌
结转什么业务的分录?
2023-03-05 21:19:49
香蕉仙人掌:
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郭老师
做汽车租赁的,平时客户租了车收的钱他也会做借应收,贷主营业务收入,收到钱的时候也有借银行,贷应收,那每月收到客户打来的钱,不用转到主营业务收入吗?这笔业务能在利润表里反应出来吗
2023-03-05 21:45:48
郭老师:
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香蕉仙人掌
之前做了收入,不能重复做了 借应收账款贷主营业务收入,这一笔可以在利润表体现的
2023-03-05 22:05:28
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
林
发表的提问:
你好老师我们是旅游客运公司,我公司有一辆旅游客车怎样计提折旧,会计分录怎样做谢谢
借主营业务成本折旧 贷累计折旧
17楼
2023-03-05 15:31:30
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.49w
引用 @
缘份
发表的提问:
办公设备一次性计提折旧会计分录怎么做
借;管理费用 贷;累计折旧
18楼
2023-03-05 16:44:14
全部回复
缘份:
回复
邹老师
是可以一次性计提折旧的吧
2023-03-05 16:57:24
邹老师:
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缘份
你好,单价在5000元以下的固定资产是可以的
2023-03-05 17:08:43
缘份:
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邹老师
我们就是买的办公电脑
2023-03-05 17:19:12
邹老师:
回复
缘份
符合上述条件,是可以一次性计提折旧的
2023-03-05 17:36:56
立红老师
职称:
中级会计师,税务师
5.00
解题:
8.41w
引用 @
Half apple
发表的提问:
请问出租场地给对方经营,出租方和承租方如何计提折旧?具体会计分录?
你好,出租场地给对方经营属于经营租赁,由出租方摊销,承租方不摊销 如果做无形资 产核算 分录 借:其他业务成本 贷:累计折旧
19楼
2023-03-05 17:39:56
全部回复
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
阔达的水杯
发表的提问:
企业销售部门有一台设备,用直线法按月计提折旧,折旧额为 元。 请问老师这个题的会计分录怎么写
月折旧额=原值*(1-残值率)/折旧年限/12 借销售费用 -折旧费 贷累计折旧
20楼
2023-03-05 18:57:39
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