快消品会计涉及哪些税

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.49w

你好计提借；所得税费用贷；应交税费-企业所得税缴纳借；应交税费-企业所得税贷；银行存款

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九十：回复邹老师这是在企业汇算清缴时计入呢，还是在1月份

2023-03-06 02:27:43

邹老师：回复九十你好，这个是平时正常季度计提，扣款分录如果是汇算清缴补交企业所得税，分录是借；以前年度损益调整贷；应交税费-企业所得税借；应交税费-企业所得税贷；银行存款

2023-03-06 02:44:15

九十：回复邹老师我之前有亏损10000元，业务招待的超了5000，这个对以上会计分录有影响吗

2023-03-06 03:07:44

邹老师：回复九十你好，根据你描述，这种情况不需要补交企业所得税，不需要做补交企业所得税的分录

2023-03-06 03:26:39

九十：回复邹老师也就是说，未分配利润是不变的对吗

2023-03-06 03:51:41

九十：回复邹老师如果要补缴，会计分录是什么

2023-03-06 04:10:32

邹老师：回复九十你好，业务招待费调增的是应纳税所得额，不会导致会计未分配利润变动的

2023-03-06 04:38:01

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

4.99

解题: 29.86w

将货物交付他人代销，和销售代销货物均为税法中的视同销售行为，需要缴纳增值税，受托方收取的代销手续费征收增值税。

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meizi老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 31.76w

你好超市涉及增值税附加税企业所得税个税印花税工会经费残保金。现在小规模是月不超过10万季度不超过30万免增值税的；对应的附加税和印花税房产税等是减半征收的

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小鸭子：回复meizi老师我想知道税率

2023-03-06 04:43:18

meizi老师：回复小鸭子你好一般纳税人增值税销售按13% 小规模增值税按3% 附加税城建税按7%或者5% 教育费附加按3% 地方教育附加按2% 企业所得税按25% 印花税看你涉及哪些合同

2023-03-06 04:57:28

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.49w

你好，与一般企业有区别的是，比如工程施工，工程结算，合同毛利，其他的都是差不多的

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輕描淡寫 ζ.：回复邹老师 @邹老师：你好老师再问一下，建筑公司开立前期员工职称办理以及考试培训费这些怎么做账

2023-03-06 05:43:36

邹老师：回复輕描淡寫 ζ.借；管理费用等科目贷；应付职工薪酬-职工教育经费借；应付职工薪酬-职工教育经费贷；银行存款等科目

2023-03-06 06:03:44

輕描淡寫 ζ.：回复邹老师 @邹老师：还有就是建筑公司几级资质那种费用是计入什么科目

2023-03-06 06:20:46

邹老师：回复輕描淡寫 ζ.计入管理费用

2023-03-06 06:33:00

輕描淡寫 ζ.：回复邹老师 @邹老师：还有就是这些费用前期都是老板私人支付的，银行账户里没有钱，这种怎么办呢

2023-03-06 06:51:56

邹老师：回复輕描淡寫 ζ.借；管理费用贷；其他应付款

2023-03-06 07:21:11

张鹃老师

职称：中级会计师

4.94

解题: 0.05w

您好，具体税率规定: 增值税按运输收入3%缴纳、其他服务收入按5%缴纳；城建税按缴纳的营业税7%缴纳；教育费附加按缴纳的营业税3%缴纳；地方教育费附加按缴纳的营业税2%缴纳；印花税：货物运输合同按运输金额的万分之五贴花。

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微新：回复张鹃老师一般纳税人不是9%吗。 2020年有减免政策吗

2023-03-06 07:30:43

张鹃老师：回复微新您好，物流公司小规模的是3%很多物流公司都是小规模的，一般纳税人才是9%。目前暂没有特殊的免税政策，如果您是小规模微利企业，就可以享受小微企业优惠。

2023-03-06 07:43:25

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