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吴少琴老师
职称:
会计师
4.99
解题:
3.47w
引用 @
感谢经历
发表的提问:
老师:月收入不超过10万元,教育附加和地方教育附加,水利建设基金,减免,会计分录怎么做?
按减免收实际申报的金额计入税金及附加科目
16楼
2023-03-06 02:46:03
全部回复
感谢经历:
回复
吴少琴老师
减免后是吧?
2023-03-06 03:27:47
吴少琴老师:
回复
感谢经历
减免后是吧? 是的的
2023-03-06 03:46:34
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
可靠的小熊猫
发表的提问:
请问我今年的会计继续教育 会计信息服务平台是有写公司信息的。但是人设那边弄的是待业。会有冲突吗。
你好 这个要按实际地填写 有上班就不要写待业 可以更正
17楼
2023-03-06 03:45:44
全部回复
吴月柳
职称:
会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题:
3.57w
引用 @
好好爱自己
发表的提问:
城建税,教育费附加,地方教育附加费,水利基金都是怎么计算的
城建税7%,教育费附加3%,地方教育附加费2%(附加根据实际交的增值税计),水利基金地区有所区别税率(堤围费按不含税销售收入),你看当地是多少
18楼
2023-03-06 04:54:09
全部回复
好好爱自己:
回复
吴月柳
您说的堤围费就是水利基金吗
2023-03-06 05:08:48
吴月柳:
回复
好好爱自己
是的
2023-03-06 05:29:53
好好爱自己:
回复
吴月柳
当地水利基金若为丨‰,当月销售收入为1000元,那这个月所交水利基金就是1元对吧
2023-03-06 05:39:56
吴月柳:
回复
好好爱自己
是
2023-03-06 06:05:13
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
归零
发表的提问:
水利基金、教育费附加及地方教育费附加减免账务处理怎么做呢?
借应交税费贷营业外收入就可以。
19楼
2023-03-06 06:12:34
全部回复
maize老师:
回复
归零
借应交税费贷营业外收入就可以。
2023-03-06 06:38:00
归零:
回复
maize老师
好的,谢谢老师!
2023-03-06 06:52:08
maize老师:
回复
归零
满意请给五星好评,谢谢。
2023-03-06 07:19:49
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
cuicui
发表的提问:
免征的教育费附加、地方教育附加、水利建设基金不需要做账务处理,也就是不用计提了。
您好 如果没有增值税和消费税不用计提 如果是有 但是符合免征的要计提附加 再结转到营业外收入。
20楼
2023-03-06 07:36:58
全部回复
cuicui:
回复
玲老师
分录怎么做
2023-03-06 08:01:50
玲老师:
回复
cuicui
借:营业税金及附加 贷:应缴税费 然后结转 借:应缴税费 贷:营业外收入
2023-03-06 08:24:20
cuicui:
回复
玲老师
2023-03-06 08:51:39
cuicui:
回复
玲老师
刚看到这个,所以迷惑了
2023-03-06 09:07:03
玲老师:
回复
cuicui
您好 您想问什么问题?
2023-03-06 09:23:35
cuicui:
回复
玲老师
我意思是看到那个图片上的,所以迷惑了,那个是我截图给你看的
2023-03-06 09:35:39
玲老师:
回复
cuicui
这个政策小规模和一般纳税人都适用
2023-03-06 10:00:19
cuicui:
回复
玲老师
是的所以图片上说不用计提,是错的吧
2023-03-06 10:30:12
玲老师:
回复
cuicui
你实际 有附加税就要计提
2023-03-06 10:52:53
玲老师:
回复
cuicui
没有附加税不用计提
2023-03-06 11:05:12
cuicui:
回复
玲老师
图片上说免征的不用计提,是错的
2023-03-06 11:17:06
玲老师:
回复
cuicui
您好 是的 国家免你附加税没说免你企业所得税所以要计提
2023-03-06 11:45:00
玲老师:
回复
cuicui
实际 工作中有人为了少交税不计提 这是有风险的。
2023-03-06 12:00:51
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