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总分公司汇总会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
16楼
2023-03-06 06:09:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
17楼
2023-03-06 07:13:17
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
18楼
2023-03-06 08:23:53
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-03-06 09:00:03
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-03-06 09:20:44
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-03-06 09:39:34
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-03-06 10:04:35
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-03-06 10:21:44
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-03-06 10:35:56
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-03-06 11:03:53
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-03-06 11:19:58
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-03-06 11:48:56
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-03-06 12:09:00
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-03-06 12:33:44
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-03-06 12:56:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
19楼
2023-03-06 09:40:06
全部回复
€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2023-03-06 09:54:35
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-03-06 10:18:45
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 球 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
是独立核算的还是统一核算的呢
20楼
2023-03-06 10:48:18
全部回复
球：回复朴老师 只是为了交社保 应该不是独立核算
2023-03-06 11:17:40
朴老师：回复球那就都算作你们总公司的业务
2023-03-06 11:41:43
球：回复朴老师 那独立核算了？
2023-03-06 12:10:25
朴老师：回复球独立核算就算总公司的收入，分公司给总公司开票
2023-03-06 12:36:00
球：回复朴老师 总公司打钱给分公司，分公司用来发员工工资与社保，这为什么算总公司的收入啊？
2023-03-06 12:47:36
朴老师：回复球你不是说总公司代分公司开票吗
2023-03-06 13:17:05
球：回复朴老师 分公司不开票，开的都是总公司的票主要就是分公司员工要在本地交社保，所以总公司打钱到分公司的账户上 所以这个不是独立核算吗？ 那这笔钱分公司是不用做会计分录吗？
2023-03-06 13:37:45
朴老师：回复球你看你们营业执照或者备案资料看下是不是独立核算的
2023-03-06 13:48:44
球：回复朴老师
2023-03-06 14:15:41
球：回复朴老师 这个是吗？
2023-03-06 14:28:39
朴老师：回复球你们是非独立核算的哦
2023-03-06 14:40:47
球：回复朴老师 意思是这个公司可以不需要做账的吗？
2023-03-06 15:09:53
朴老师：回复球你好，需要做账的，把发票之类的给总公司，然后总公司汇总申报
2023-03-06 15:36:44
球：回复朴老师 我们公司不开票的，就是都开总部的票，就荆州发的个税，交的社保也是由总部做吗？
2023-03-06 16:02:25
朴老师：回复球嗯，都是总公司来汇总申报
2023-03-06 16:27:51
球：回复朴老师 那我要做的就是给我们分公司报个税和交社保就行了吗？
2023-03-06 16:44:42
朴老师：回复球你月末把发票之类的都给总公司就可以了
2023-03-06 17:05:34
球：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-03-06 17:15:57
朴老师：回复球不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-03-06 17:40:46
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