微信用户：回复小五子老师 老师，增设了工程结算科目，会影响资产负债表的平衡吗？

小五子老师：回复微信用户最好是建议软件供应商客服远程，看下报表取数。

Palin珮珮：回复笑笑老师 三级也设置2位就好吧？

笑笑老师：回复Palin珮珮您好，这个您自己视情况而定了，按您需要来设，一般也应该够了，2位数其实就有99个明细了。

庐山：回复郭老师 有工程施工科目，自建的临时办公室，说是先计入在建工程，再转入临时设施，但是没有临时设施这个科目

庐山：回复郭老师 建筑公司

郭老师：回复庐山你们不是建筑企业？自建的记在建工程就可以

庐山：回复郭老师 建好了之后，怎么做

郭老师：回复庐山完工转固定资产的， 临时的办公室金额不大的记预付，按月分摊

灵希月：回复何老师 那老师能给我一份最新的建筑企业的科目代码吗

何老师：回复灵希月文件不能发送，我给你一个网址。你可以看看https://wenku.baidu.com/view/f2c92154fd4ffe4733687e21af45b307e871f9bf.html

陪你考证的初级班主任：回复邹老师 老师你好，钢结构加工，也提供施工

邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，那就需要设置生产成本，库存商品科目才是的 

陪你考证的初级班主任：回复邹老师 主要分不清该咋么来核算生产成本？希望老师具体解答一下

邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，生产成本=生产领用的材料%2B分配的人工%2B制造费用 

陪你考证的初级班主任：回复邹老师 就是同时加工好几个项目，好几个项目中有的完成了部分产品，还有未完工部分，咋么核算成本？

邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，生产成本=生产领用的材料%2B分配的人工%2B制造费用  这个就是计算的基本原理啊 不同的项目分别按上述思路计算就是了  

陪你考证的初级班主任：回复邹老师 那么未完工的在产品咋么计算啊？

邹老师：回复陪你考证的初级班主任你好，未完工的在产品成本=未完工产品耗用的材料%2B未完工产品分配的人工%2B未完工产品分配的制造费用 

廖翠珠：回复QQ老师 把现在这个账套删了，重新建？那同宜家公司名不会有冲突吗？

QQ老师：回复廖翠珠你好，删除重新建账是不会影响企业名称的。

廖翠珠：回复QQ老师 老师，这个分录，应交税费那里不应该是“应交税费—未交增值税”吗？

廖翠珠：回复QQ老师 老师，这个分录不应该是“应交税费—未交增值税吗？”挂应交增值税是不是不对的？

QQ老师：回复廖翠珠你好！免交的增值税，当初你计提到哪个科目下现在就冲哪个科目？

廖翠珠：回复QQ老师 那我转接别人的账做，大家用的财务软件不一样，她之前挂的二级科目，我重新开账，是不是也要挂回跟她一样的二级科目呢？

QQ老师：回复廖翠珠您好，个人建议最好是按原账套科目建帐最好。

廖翠珠：回复QQ老师 一级科目是一样，就是有点纠结二级科目要不要一致？

QQ老师：回复廖翠珠你好，为了数据好对比尽量保持一致。

杨小咩：回复朴老师 但是我的出不来，需要设置一下

朴老师：回复杨小咩你好，首先看下你的总包合同，采用的是什么计税方式，一般计税就要分包给你提供专票，简易计税提供普票 不是挂靠业务就这样可以了 签订分包合同的时候这些就需要考虑清楚了

紫藤老师：回复顾里在负债及所有者权益类会计账户中，负债及所有者权益增加记录在账户的贷方，负债及所有者权益减少记录在账户的借方，余额的方向与记录增加的方向一致，因此，负债及所有者权益类会计账户的期末余额一般在贷方。 “资产=负债 所有者权益”会计等式，决定了负债及所有者权益类账户的结构与资产类账户的结构正好相反，其贷方登记负债及所有者权益的增加额，借方登记负债及所有者权益的减少额。同样，负债及所有者权益的余额，一般应为贷方余额。负债及所有者权益类会计账户期末余额的计算公式： 贷方期末余额=贷方期初余额 贷方本期发生额-借方本期发生额

紫藤老师：回复顾里成本类账户的结构与资产类账户的结构一致，其内部关系也相同。即成本列账户的借方等级成本的增加额，贷方登记成本的减少额，期末余额一般在借方。成本类会计账户的期末余额计算公式如下： 借方期末余额=借方期初余额 借方本期发生额-贷方本期发生额

紫藤老师：回复顾里）收入类会计账户的结构。收入的增加将导致企业利润的增加，利润在未分配之前可以将其看作是所有者权益的增加。因此，收入类会计账户的结构与所有者权益类会计账户的结构类似。即收入的增加记录在账户的贷方，收入的减少记录在账户的借方，期末本期发生的收入增加额减去本期发生的减少额的差额转入所有者权益类有关账户（本年利润），期末无余额。 （2）费用类会计账户的结构。费用类会计账户的结构与资产类会计账户的机构基本相同，即费用的增加记录在账户的借方，费用的减少记录在账户的贷方，期末本期发生的费用增加额减去本期发生的费用减少额的差额转入所有者权益类有关账户（本年利润），期末一般无余额

逸茗韵：回复小云老师 那工具和低值易耗品怎么做

逸茗韵：回复小云老师 这个设置会影响成本吗

小云老师：回复逸茗韵其他业务收入和其他业务成本，不影响什么。