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税控盘怎么做会计分录
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 受伤的身影 发表的提问：
税控盘退维护费280怎么做会计分录
您好，同学！ 借管理费用 贷银行存款 借应交税费-应交增值税（税费减免） 贷营业外收入
16楼
2023-03-06 08:49:04
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ …… 发表的提问：
老师，购买税控盘的会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
17楼
2023-03-06 10:08:12
全部回复
……：回复张艳老师 那老师结账后增值税这部分会不会不平？
2023-03-06 10:29:37
张艳老师：回复……会不平，等结转至转出未交增值税科目，就会冲平了。
2023-03-06 10:53:08
……：回复张艳老师 那老师，如果它转入未交增值税，那我们账上体现的要实际缴纳的钱就变少了，但我们实际缴纳的肯定是进销项税的查额呀
2023-03-06 11:06:37
……：回复张艳老师 那未交增值税感觉又平不了
2023-03-06 11:24:51
张艳老师：回复……如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2023-03-06 11:43:01
……：回复张艳老师 老师，这个购买税控盘的钱记入减免税款以后转入未交增值税，然后这笔未交增值税在报税的时候可以起到和进项税相同的作用，抵消一部分销项税？我可以这么理解吗？
2023-03-06 12:07:37
张艳老师：回复……抱歉，上面差一个分录 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（减免税款） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
2023-03-06 12:29:49
……：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-03-06 12:44:21
张艳老师：回复……不客气的，祝您学习愉快，工作顺利！
2023-03-06 12:59:32
……：回复张艳老师 老师，还有购买税控盘的发票我们需要认证吗？
2023-03-06 13:15:25
张艳老师：回复……这个发票是不需要认证的，可以直接全额抵减增值税的。
2023-03-06 13:30:07
……：回复张艳老师 如果认证了是需要进项税额转出吗？
2023-03-06 13:47:57
……：回复张艳老师 可以只减免不含税金额，税额抵扣吗？
2023-03-06 14:00:14
张艳老师：回复……如果认证了，需要转专管员处理，才可以全额抵减的。第二个问题是没有您说的这种说法的，
2023-03-06 14:30:06
……：回复张艳老师 好的，谢谢您
2023-03-06 14:53:41
张艳老师：回复……不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-03-06 15:16:14
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 无辜的路人 发表的提问：
税控盘维护费退费怎么做会计分录
你好，直接红冲原分录就可以了
18楼
2023-03-06 11:34:53
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
请问税控盘服务费怎么做会计分录
税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
19楼
2023-03-06 12:53:21
全部回复
以梦为马：回复彩丽老师 借:管理费用，贷:现金；借:应交税费-减免税额,贷:营业外收入 我如下这样做对吗？
2023-03-06 13:22:42
以梦为马：回复彩丽老师 我直接做的借:应交税费-减免税额,贷:现金，主管说不对 主管让做上面的营业外收入那个
2023-03-06 13:35:14
彩丽老师：回复以梦为马按规定就是按照我上面给的分录做 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-03-06 13:48:07
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 随缘 发表的提问：
税控盘发票的抵扣会计分录怎么做？
你好，如果是小规模纳税人 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 如果是一般纳税人 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
20楼
2023-03-06 14:20:18
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