欢呼的太阳：回复朴老师 什么情况下需要呢

朴老师：回复欢呼的太阳同学你好 有增值税就要做的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

欢呼的太阳：回复朴老师 1月底结转增值税凭证怎么做? 1月报税销项税额961.37进项税额1899.07 留抵937.7

朴老师：回复欢呼的太阳同学你好 就是我上面给你的分录

朴老师：回复欢呼的太阳留抵和进项是一样的

欢呼的太阳：回复朴老师 这个凭证摘要怎么写

朴老师：回复欢呼的太阳增值税结转 这样写就行

欢呼的太阳：回复江老师 之前年度没有做过结转，可以从今年1月份开始每月做结转吗？

江老师：回复欢呼的太阳正常是年末进行结转处理。如果是没有做，可以随时将以前年度的增值税进行结平

欢呼的太阳：回复江老师 这个会计分录怎么写呢？

江老师：回复欢呼的太阳一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）   取账面余额 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）       取账面余额 贷：应交税费——应交增值税（减免税费）  取账面余额 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）   取差额 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）   取账面余额，也就是上一分录的差额。 贷：应交税费——未交增值税   同样的金额做平。

欢呼的太阳：回复江老师 老师你看我上月报税销项税额961.37进项税额1899.07   留抵937.7 分录: 借:应交税费-应交增值税（销项税额）961.37        贷:应交税费-应交增值税（进项税额）1899.07              应交税费-应交增值税（转出未交增值税）937.7 借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）937.7        贷:应交税费-未交增值税937.7 是这样做吗

江老师：回复欢呼的太阳一、你好，根据你提供的数据，编制相关的增值税结转分录是： 1、结转本月的增值税，分录是： 借：应交税费——应交增值税（销项税额）961.37 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）    937.7       贷：应交税费-应交增值税（进项税额）1899.07 2、将转出未交增值税余额结转到未交增值税科目，分录是： 借：应交税费——未交增值税937.7 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）937.7 备注：“应交税费——未交增值税”科目形成借方余额是937.7元，表示留抵增值税。贷方余额表示需要交的税，需要交款平账。 二、如果是贷方余额，交税的分录是： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）

想念：回复小梅老师 资产负债表和利润表

想念：回复小梅老师 以及现金流量表

小梅老师：回复想念你好 这些都是需要做完账务 出报表的哦

吴少琴老师：回复爱笑的流沙账簿本年结账后所有的余额都需要结转到下一年，需要填写余额栏

笑言：回复小云老师 会计月末需要根据日记账再登记库存现金，银行存款总账？

小云老师：回复笑言会计月末需要根据他的记账凭证登，不是根据出纳的账本

笑言：回复小云老师 谢谢老师

小云老师：回复笑言不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

涅磐：回复小云老师 我们是财务公司，新接户过来时只有今年1-6月记账凭证，和明细账，没有其他的啦，如果没有总账和科目余额表也行，就是需要自己做一下是吗

涅磐：回复小云老师 我们是财务公司，新接户过来时只有今年1-6月记账凭证，和明细账，没有其他的啦，如果没有总账和科目余额表也行，就是需要自己做一下是吗

小云老师：回复涅磐是的，没有那些你就得自己补

晴天九宫格：回复袁老师 这个没交，下个月可以吧

袁老师：回复晴天九宫格可以