豆豆：回复王晶老师 没有把预收记到应付账款上面，还会不会有其他原因，应付账款余额如果是在借方，是什么意思呢

王晶老师：回复豆豆借方就是多支付了对方钱

先森环：回复朴老师 系统公式是系统默认的

朴老师：回复先森环你现在科目代码是什么格式呢

先森环：回复朴老师 像主营业务成本 - 我都有设置了二级科目，库存商品我也设置了二级科目，管理费用 我也设置了二级明细科目

朴老师：回复先森环主营业务成本不需要设二级科目的

萌兔女郎：回复彩丽老师 之前是代账在登录 现在在公司自己第一次登录

萌兔女郎：回复彩丽老师 一直这样

彩丽老师：回复萌兔女郎这还在效验申报密码，等效验完再截图发过来

萌兔女郎：回复彩丽老师 就是这样

彩丽老师：回复萌兔女郎你安装的是不是你公司所属省的自然人税收管理系统扣缴客户端？

萌兔女郎：回复彩丽老师 是的呀

彩丽老师：回复萌兔女郎版本安装没有问题的话，你要咨询你当地税务局

萌兔女郎：回复彩丽老师 因为我们自己之前没有登录过 是代账在登录做 是不是换了设备就不行了

彩丽老师：回复萌兔女郎不是，只要申报密码是对的就可以正常登录

萌兔女郎：回复彩丽老师 登录密码是对的呀

彩丽老师：回复萌兔女郎登录密码是对的但是又登录不进去，这种情况就只能联系你当地税务局了

嘻嘻：回复maize老师 是不是有一项有错误

maize老师：回复嘻嘻还有呢，你这个截图这个看不出来，

嘻嘻：回复maize老师 还要那个表？？

maize老师：回复嘻嘻附表1 ，附表2 ，附表3 ，主表下面，

嘻嘻：回复maize老师 附表1 ，附表2 ，附表3 ，主表下面

maize老师：回复嘻嘻这个第2栏这个销售货物这个填写等于第一栏，

嘻嘻：回复maize老师 不明白，麻烦老师说具体点

maize老师：回复嘻嘻主表 这个第2栏等于第1栏金额，别的下面没有看到，主表下面你没有截图出来，别的没有问题

嘻嘻：回复maize老师 是这里吗，老师

maize老师：回复嘻嘻之前也是销售货物话，本年累计数1等于2 这个，别的没有问题，

嘻嘻：回复maize老师 那可以不填吗？ 那可以不填吗

maize老师：回复嘻嘻正规是需要填写这个保持一致，不过你这个不填写，不影响你申报也可以不写，你这个还是提示错误代码 ，提交不了，你需要电话问你税局，看是不是系统问题，

嘻嘻：回复maize老师 可以提交啊，可以提交啊

嘻嘻：回复maize老师 我填写完了，还是提示错误代码

maize老师：回复嘻嘻提交这个还是提示错误代码，后面也是空白是不是？电话你税局看是不是系统问题

夭夭：回复meizi老师 12366不给查询，只转接语音自助

meizi老师：回复夭夭你好 那你就要去税局那边给你查询下发票情况才行 。这样查询出来是错误 就怕发票有问题的。

四叶草：回复岳老师 老师不用走以前年度调整吗，或者未分配利润吗

岳老师：回复四叶草既然“未来适用法”，就不用调整了。字面意思即可理解。“未来适用”。

四叶草：回复岳老师 老师，那执行小企业会计准则，是不是就使用，未来适用法呀

四叶草：回复岳老师 汇算清缴时是否要调增

岳老师：回复四叶草未来适用法属于会计规定，税法要求权责发生制，所以涉及调整纳税。

四叶草：回复岳老师 老师那这笔费用在哪年都不能扣除了呗

岳老师：回复四叶草根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 　　企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 　　亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理。

四叶草：回复岳老师 明白了，老师谢谢您的解答！

岳老师：回复四叶草不必客气，请您五星好评。