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计算应交税金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 心灵美的石头 发表的提问：
计算应交税金和支付应交税金的会计分录怎么写？
你好，具体是什么税款的计提，缴纳？
1楼
2023-03-05 20:36:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 急紧流年 发表的提问：
计提应交增值税会计分录会写 金额是怎么算的？还有计提城建税，教育税金及附加会计分录和计算方法
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 根据销项税额与进项税额的差额计算 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 借；税金及附加 贷；应交税费——城建税，教育费附加，地方教育费附加
2楼
2023-03-05 21:54:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
去年计提的税费借6403贷应交税金，现在税费不缴纳了，怎样冲回？会计分录是什么？
你好；去年的税费这个是什么税种的？ 这样好判断分录。 你是什么准则的
3楼
2023-03-05 22:59:00
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shmilyxin030701：回复meizi老师 会计报表是企快01是企业会计准则吧，房产税
2023-03-05 23:21:13
meizi老师：回复shmilyxin030701你好 ；  准则的话    借 应交税费-应交房产税 贷 以前年度损益调整  ；   借   以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润 。 看是否影响了所得税还得调整所得税的 
2023-03-05 23:39:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 翼 发表的提问：
计提应交税金-应交增值税（已交税金）的会计分录是什么？我知道缴纳的分录，请问计提时的分录是？
你好，这个一交税金是当月缴纳当月的，你们是吗？
4楼
2023-03-06 00:09:58
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翼：回复郭老师 是的，我知道缴纳时分录是借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款，请问计提时的分录是？
2023-03-06 00:39:09
郭老师：回复翼借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税已交税金
2023-03-06 00:58:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
业务：发生100万销售收入。 求：增值税会计分录。 一，确认收入时 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 97.08 应交税金-增（销）2.92 二，缴纳时 借：应交税金-应交增值税（已交）2.92 贷 ：银行存款2.92 。 这个二级科目后的（销）（已交）之间 要结转吗？,
5楼
2023-03-06 01:26:31
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邹老师：回复爱笑的流沙根据你的分录来看应该是小规模 通过应交税费-应交增值税，贷方反应应纳税额，借方表示缴纳的增值税，不需要结转
2023-03-06 01:39:05
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 华凤 发表的提问：
老师帮我看下，这个是去年的另一个会计做的账，分录都错了，我今年还能调过来吗？因为我发现我的应交税金是负数
你好，可以，做一笔调整分录即可的
6楼
2023-03-06 02:30:47
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华凤：回复冉老师 老师，我现在报表是这样的，我后面调整了，但是更不对了，标红的是我后面调整过的
2023-03-06 02:43:16
冉老师：回复华凤老师看不清你的图片，你就按照错误的余额，反方向调整即可的
2023-03-06 03:10:14
曾老师
职称：,注册会计师,审计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
公司是一般纳税，工程项目是简易计征，给客户开票税是3 会计分录应交税金的是？
应交税费——简易计税
7楼
2023-03-06 03:25:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为什么处理废品收到的现金写会计分录的话要写应交税费的?
处理废品也需要缴纳增值税，需要通过应交税费来核算
8楼
2023-03-06 04:53:34
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 爱听歌的小海豚 发表的提问：
你好：加计抵减会计分录，还有以前期应交税金贷方有较大余额21万多（包括1月要交的1万多），可能当时分录录入错误，那要怎么调整，谢谢
还有以前期应交税金贷方有较大余额21万多 这个做错需要先去更正才可以，重新做，月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
9楼
2023-03-06 06:08:13
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 曾经的草莓 发表的提问：
金融商品的增值税为6%，计算转让该金额商品应交的增值税并做会计分录
你好请把题目完整的发一下
10楼
2023-03-06 07:10:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 静心 发表的提问：
应交税金-未交增值税的会计分录不明白
你好，小规模没有这个科目 只有应交税费-应交增值税 应交税金-未交增值税是一般纳税人使用的科目
11楼
2023-03-06 08:20:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业规定计算应交的消费税,资源税会计分录
借；营业税金及附加 贷；应交税费-应交资源税
12楼
2023-03-06 09:22:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 太阳 发表的提问：
应交增值税，计提，缴纳的会计分录，应交所得税，计提，缴纳会计分录，城建税
您好 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 借：税金及附加 贷：应交税费——城建税 借：应交税费——未交增值税 应交税费——应交所得税 应交税费——城建税 贷：银行存款
13楼
2023-03-06 10:43:38
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 学堂用户84b3v7 发表的提问：
计算发生的销项税额，应交增值税额和应交未交的增值税额会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
14楼
2023-03-06 11:53:27
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.27w
引用 @ 活力的雪碧 发表的提问：
应交税费核算会计分录怎么写老师
1.借，应交税费-增值税(进项税额转出)30 贷，应交税费-未交增值税30 2.借，应交税费-未交增值税30 贷，银行存款30
15楼
2023-03-06 12:53:58
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小默老师：回复活力的雪碧3.应交税费-应交增值税”科目明细账月末无余额，不处理
2023-03-06 13:29:19
小默老师：回复活力的雪碧第二题 1.借，原材料22600 贷，银行存款22600 2.借，银行存款11330 贷，主营业收入11000 应交税费-增值税330
2023-03-06 13:46:22
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