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关于所得税会计处理方法的研究
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文文老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 震动的翅膀 发表的提问:
根据企业所得税法的相关规定,下列支出,在计算应纳税所得额时不得扣除的是,A合理的会议费,B合同违约金,C被税务机关处以的罚款,D职员发生的差旅费
计算应纳税所得额时不得扣除的是 C
271楼
2023-03-02 05:33:17
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 学堂用户vknmhe 发表的提问:
你好,关于小规模退回汇算清缴所得税的会计处理,能把以前年度损益调整这个科目略掉吗?
借银行存款贷应交税费、企业所得税, 借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润
272楼
2023-03-02 05:53:10
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问:
将自产或委托加工的货物用于非增值税应税项目的处理方法是:将进项税额转出 ,不计提销项税额,所得税计提吗?
你好,是确认销项税额,不计提所得税
273楼
2023-03-02 06:05:59
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冬天的雪:回复邹老师 瞎讲。他是用于非增值税应税项目
2023-03-02 06:30:57
邹老师:回复冬天的雪你好,这个是视同销售行为 你可以看一下增值税对视同销售的规定
2023-03-02 06:55:17
冬天的雪:回复邹老师 嗨,现在都不是增值税的征税范围内的项目
2023-03-02 07:07:18
邹老师:回复冬天的雪你好,所以就更不需要做转出处理了
2023-03-02 07:22:37

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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