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地税汇算清缴会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 陈 发表的提问：
汇算清缴的所得税调增，会计分录。
汇算清缴的所得税调增，不用会计分录，是直接调表不调账的事项。
16楼
2023-03-07 03:00:13
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陈：回复江老师 调增交税不做会计分录吗
2023-03-07 03:16:43
江老师：回复陈调增交企业所得税，只需要补提企业所得税，做分录。
2023-03-07 03:43:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ fxl 发表的提问：
所得税汇算清缴会计分录怎么写？
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
17楼
2023-03-07 03:51:42
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fxl：回复邹老师 这样的话 利润表里面的净利润和未分配利润是不是差这个金额
2023-03-07 04:12:09
fxl：回复邹老师 利润表里面的净利润和资产负债表里面的未分配利润
2023-03-07 04:30:35
邹老师：回复fxl你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
2023-03-07 05:00:09
fxl：回复邹老师 好的 谢谢老师 还有我想问一下 我上期多计提了所得税 这期怎么冲减 贷 所得税时 需要做负数吗
2023-03-07 05:16:50
邹老师：回复fxl你好，做之前计提相反分录就是了
2023-03-07 05:30:08
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
汇算清缴缴纳的所得税怎么做会计分录
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税
18楼
2023-03-07 05:07:52
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 兮灬堇儿 发表的提问：
所得税汇算清缴之后补缴税费的会计分录
借以前年度损益调整贷应交税费-所得税 借应交税费贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整
19楼
2023-03-07 06:23:23
全部回复
兮灬堇儿：回复答疑郭老师 不用补计提吗 我们是小企业会计准则
2023-03-07 06:53:50
答疑郭老师：回复兮灬堇儿第一个就是补计提的分录 借利润分配贷应交税费，借应交税费贷银存
2023-03-07 07:14:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
汇算清缴时，缴了一笔税，怎么做会计分录，
你好，分录是 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
20楼
2023-03-07 07:42:39
全部回复
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